Lisa nr 2 Kunda Linnavolikogu 16. veebruari 2015 määrusele nr 03 Seletuskiri Kunda linna 2015. aasta eelarve juurde Sissejuhatus 2014. aastal jätkus majanduse kasv, kasvas nii eksport kui ka sisenõudlus, kuid 2007. aasta tasemele ei jõudnud. Majandustõusule reageeris ka tööturg, seda näitab 2013. aasta tulumaksu ~7% tõus Kundas. 2014. aastal kasvas üksikisiku tulumaks Kundas 2,89%. Tööjõuturg reageerib majanduses toimuvale reeglina viitajaga st majanduse tõusu mõjutused peaksid jõudma kohalike omavalitsuste tulubaasi teatava hilinemisega. Samal ajal Rahandusministeeriumi prognoosi kohaselt jääb kohalike omavalitsuste koondeelarve 2014 aastast puudujääki. Puudujäägini jõudmist mõjutavad lisaks laenude võtmisele kehtestatud ajutise piirangu lõppemisele ka edasilükatud investeeringute teostamine ja kohalike omavalitsusüksuse finantsjuhtimise seaduse jõustumisega kaasnenud võlakohustuste ülempiiri suurenemine. Alates 2009. aastast on omavalitsuste tulud vähenenud märgatavalt nii riigieelarve kärbete kui ka maksutulude järsu vähenemise tõttu. 2009. aastal vähendati omavalitsustele eraldatava üksikisiku tulumaksuosa 11,93%-lt 11,4%-ni, käibemaks tõusis 18%-lt 20%-le, samuti tõusis töötuskindlustuse maksemäär töötajal 0,6%-lt 2,8%-ni ja tööandjal 0,3%-lt 1,4%-ni. 2013. aastal vähendati töötuskindlustuse maksemäära töötajal 2,8%-lt 2,0%-ni ja tööandjal 1,4%-lt 1,0%-ni. 2015. aastal vähendati töötuskindlustuse maksemäära töötajal 1,6%-ni ja tööandjal 0,8%-ni Seoses kodualuse maa vabastamisega maamaksust suurendati omavalitsustele eraldatava üksikisikutulumaksu osa 11,57%-lt 11,6%-ni. Kohalike omavalitsuste tulubaas on neile seadusega pandud ülesannete täitmiseks ebapiisav ega taga kohalike omavalitsuste finantsautonoomiat, seetõttu on tulubaasi taastamine kõige olulisem. Alates 1. jaanuarist 2012 juhindutakse eelarve koostamisel, vastuvõtmisel, täitmisel ja aruandlusel kohaliku omavalitsuse üksuse finantsjuhtimise seadusest (KOFS). Eelarve koostamisel on aluseks võetud KOFS, Kunda linna põhimääruse peatükk 7, Kunda linnavolikogu 16. juuni 2014 otsus nr 17 Kunda linna eelarve koostamise tegevus- ja ajakava ning 2014. aasta riigieelarve. Põhitegevuse tulud Põhitegevuse tulude planeerimisel on linnavalitsus lähtunud 2014. aasta reaalsetest laekumistest, laste arvu muutusest, riigipoolsetest esialgsetest eraldistest omavalitsustele. Kui Vabariigi Valitsus ja ministeeriumid kinnitavad eraldiste suurused, korrigeeritakse eelnõus või siis juba vastuvõetud eelarves nimetatud arve. Põhitegevuse kulud Põhitegevuse kulud on jaotatud tegevusalade järgi. Põhitegevuskulude alla kuuluvad personalikulud (50), majandamiskulud (55), sotsiaaltoetused (41), sihtotstarbelised toetused tegevuskuludeks (45) ja muud kulud (60). 1
Investeerimistegevus Investeerimistegevuse all on planeeritud põhivaraga seotud tehingud vastavalt linna arengukavale, arvestades finantsvõimekusega ja linnale eraldatud sihtfinantseerimisega. Eelarve tulem Põhitegevuse tulude eelarveosa kogusumma ja põhitegevuse kulude eelarveosa kogusumma vahet, millele on liidetud investeerimistegevuse eelarveosa kogusumma, nimetatakse eelarve tulemiks. Eelarve on tasakaalus, kui eelarves tulem võrdub nulliga. Eelarve on ülejäägis, kui eelarve tulem on positiivne. Eelarve on puudujäägis, kui eelarve tulem on negatiivne. Eelarve tulem peab võrduma likviidsete varade muutuse eelarveosa kogusumma ja finantseerimistegevuse eelarveosa kogusumma vahega. Finantseerimistegevus Finantseerimistegevuse all on kajastatud võetavad laenud vastavalt investeeringute omaosaluse finantseerimiseks ja võetud laenude põhiosade tagasimaksed vastavalt kehtivate laenulepingute maksegraafikutele. Likviidsete varade muutus Likviidsete varade muutuse all on kajastatud pangakontode saldo muutust (2015. aasta eelarves, kulude katteks suunatud aasta alguse jääk). Eelarve on koostatud üheks eelarveaastaks. Eelarveaasta algab 1. jaanuaril 2015 ning lõpeb 31. detsembril 2015. aastal. Pärast linnaeelarve vastuvõtmist kinnitab linnavalitsus oma hallatavate asutuste eelarved majandusliku sisu järgi ning edastab korralduste ärakirjad hallatavatele asutustele. Linnaeelarve täitmist korraldab linnavalitsus. Linnaeelarvet täidetakse vastavalt tulude ja kulude loendile. Linnaeelarves ettenähtud assigneeringuid võib kasutada üksnes ettenähtud otstarbeks. Linnaeelarve täitmisel on põhimõtteks tagada linnaeelarves ettenähtud tulude ja kulude täielik ning õigeaegne laekumine ja õigusaktidega Kunda linnale pandud ülesannete täitmiseks vajalike kulutuste õigeaegne finantseerimine eelarves sätestatud mahus. Eelarve tulude ja kulude kogumahuks on 2015. aasta eelarves arvestatud 3 513 142 eurot. 3 PÕHITEGEVUSE TULUD 3 347 953 EUROT Kunda linna 2015. aasta põhitegevuse tulud on kokku 3 347 953 eurot. Tulud koosnevad maksudest (füüsilise isiku tulumaks ja maamaks), kaupade ja teenuste müügist laekuvatest vahenditest (riigilõiv, laekumised haridusasutuste majandustegevusest, tulud kultuuri- ja kunstialasest ning sotsiaalabialasest tegevusest, elamu- ja kommunaaltegevuse tulud, laekumised üldvalitsemisasutuste majandamistegevusest, üüri- ja renditulud toodetud materiaalsetelt ja immateriaalsetelt varadelt ning muude kaupade müügist laekuvad vahendid), toetustest (riigieelarvest kohalike omavalitsusüksuste tasandusfondi ja toetusfondi määratud vahendid) ning muudest tuludest (varade müük, rendi- ja üüritulu mittetoodetud põhivaradelt, muud tulud). 30 Maksutulud 2013 tegelik 1 764 308 2014 tegelik 1 803 125 2015 planeeritud 1 875 400 Kunda linna 2015. aasta eelarve tuludest laekub maksudena 1 875 400 eurot, mis moodustab 2
53,38% eelarve tuludest. Maksude hulgas: 3000 Füüsilise isiku tulumaks 2015. aastal arvestatakse kohalikele omavalitsustele nende territooriumi elaniku maksustatava tulu ühelt eurolt 11,6 senti. 2013 tegelik 1 706 995 2014 eelarve 1 756 097 2015 planeeritud 1 820 000 3030 Maamaks Vastavalt maamaksuseaduse 5 kehtestab volikogu maamaksumäära. Kundas on 2015. aastaks kehtestatud Kunda linnavolikogu 15. detsembri 2014 määrusega nr 18 maamaksumääraks 2,5% maa maksustamishinnast kogu linna territooriumil. Maamaksust on vabastatud kodualune maa. Maamaksu soodustus on kehtestatud Kunda linnavolikogu 01.veebruari 2002 määrusega nr 5. Maamaksu võrdlus 2013 tegelik 57 313 2014 tegelik 47 028 2015 planeeritud 55 400 2014. aastal on maamaksu planeeritust vähem laekunud, käivad läbirääkimised Maksu-ja tolliametiga, miks on vähem laekunud. 32 Tulud kaupade ja teenuste müük 2013 tegelik 426 332 2014 tegelik 472 106 2015 planeeritud 462 254 Kaupade ja teenuste müügi hulgas: 320 Riigilõivud Raha laekub notariaadiseaduse 53 lg 1 p 2 alusel linnasekretäri toimingute eest võetavast riigilõivust. 2013 tegelik 4 395 2014 tegelik 4 419 2015 planeeritud 3 800 3220 Laekumised haridusasutuste majandustegevusest 2013 tegelik 82 665 2014 tegelik 93 328 3
2015 planeeritud 84 300 1. lasteaia kohamaksu on planeeritud 28 000 eurot, lasteaias käivate laste arv on 150. Volikogu poolt kehtestatud kohamaks on kuus 16,50 eurot lapse eest vanuses kuni 3. eluaastani ja 13,50 eurot lapse eest vanuses alates 3. eluaastast ning tasutakse 11 kuu eest aastas (2014 eelarve 28 000 eurot); 2. lasteaia ruumide renti on planeeritud 1 300 eurot (2014 eelarve 1 300 eurot); 3. tulu kooliteenuse osutamise eest 55 000 eurot (2014 eelarve 53 367 eurot). Tulu kooliteenuse osutamisest tähendab teiste valdade-linnade osalust haridusasutuste ülalpidamiskulude katmisel, vastavalt Kundas õppivate laste arvule. Kunda linnas on õpilase kohamaks ühisgümnaasiumis 1 092 eurot ja 40 senti aastas, s.o 91 eurot kuus, väljastpoolt linna õpib 43 last, lasteaia kohamaks aastas 2 582,50 eurot, s.o 215,21 eurot kuus, väljast 9 last ja muusikakooli kohamaks aastas 2 360 eurot, s.o 196,65 eurot kuus, väljast 4 last. 3221 Laekumised kultuuri- ja kunstiasutuste majandustegevusest 2013 tegelik 16 188 2014 tegelik 17 235 2015 planeeritud 17 450 1. muuseumi omatulu on planeeritud 1 200 eurot; 2. klubi omatulu on kavandatud 8 400 eurot. Tulu laekub ruumide rendilepingust ja ühekordsetest rendituludest ning piletimüügist; 3. ajalehe tulu reklaamist 130 eurot; 4. raamatukogu omatulu on kavandatud 320 eurot; 5. muusikakooli õppemaksu on kavandatud 7 400 eurot. Kunda linnavolikogu 10. detsembri 2012 määrusega nr 14 on kehtestatud muusikakooli õppemaksuks 14 eurot kuus õpilase kohta, mida tasutakse 9 kuud aastas. Õpilaste arv on 60. 3222 Laekumised spordi- ja puhkeasutuste majandustegevusest 2013 tegelik 54 289 2014 tegelik 67 048 2015 planeeritud 67 000 Spordikeskuse piletimüügist ja rendist laekuv raha. 3224 Laekumised sotsiaalasutuste majandustegevusest 2013 tegelik 183 227 2014 tegelik 202 638 2015 planeeritud 207 248 4
Arvestatud on hooldekodu omatulu. Hooldekodu kohamaksumus on 5 940 eurot aastas, s.o 495 eurot kuus. Vastavalt Kunda linnavolikogu 02. detsembri 2008 määrusele nr 26 tasub linnavalitsus ülalpidamiskulude puudujääva osa Kunda linnaelanikele, kellel puuduvad tema suhtes ülalpidamiskohustusega isikud. Pensioni ja kohamaksumuse vahe katmiseks 2015. aastal on planeeritud 53 316 eurot. 3225 Laekumised elamu- ja kommunaalasutuste majandustegevusest 2013 tegelik 7 139 2014 tegelik 3 093 2015 planeeritud 3 000 Linnale kuuluvate korterite kommunaaltulud 3229 Kantseleiteenuste tasu Kantseleiteenuste all on paljundustööde ja teiste toimingute eest saadav tulu Kunda linnavolikogu 11. oktoobri 2010 otsusega nr 21 kehtestatud hindade alusel. 2013 tegelik 61 2014 tegelik 14 2015 planeeritud 100 323 Muude kaupade ja teenuste müük Tulud laekuvad linnavara kasutamise lepingute alusel. 2013 tegelik 78 378 2014 tegelik 79 332 2015 planeeritud 79 356 3233 üüri- ja renditulud toodetud varadelt 2013 tegelik 77 108 2014 tegelik 77 456 2015 planeeritud 78 078 Üüri- ja renditulud toodetud varadelt on: Kunda Nordic Tsement AS 9 065 AS Kunda Vesi rent 12 000 IMG Energy OÜ rent 12 782 Üürilepingud 1 900 AS Nor-Est Wood prügila rent 27 501 Rent mitteeluruumidelt 8 000 OÜ TT Lontova rent 830 KÜG garderoobikappide renditulu lastevanematelt 6 000 eurot. Lapsevanemad maksavad 5
kappide kasutuse eest 2,24 eurot kuus ja 9 kuud aastas. 3237 Laekumised õiguste müügist 2013 tegelik 948 2014 tegelik 1 853 2015 planeeritud 1 278 Tulu laekub tänavakaubanduse müügipiletite müügist. 3500, 352 Saadavad toetused tegevuskuludeks 2013 tegelik 1 026 589 2014 tegelik 995 341 2015 planeeritud 963 799 352.00 Tasandusfond 2013 tegelik 206 794 2014 tegelik 183 693 2015 planeeritud 183 693 352.00 Toetusfond 2013 tegelik 640 763 2014 tegelik 664 462 2015 planeeritud 664 462 3500, 352 Muud saadud toetused tegevuskuludeks 2013 tegelik 179 032 2014 tegelik 147 186 2015 planeeritud 115 644 Rahandusministeeriumilt 1 180 eurot õppelaenu kustutamiseks. Majandus- ja kommunikatsiooniministeeriumilt 84 464 eurot teede korrashoiuks. Toetused muudelt residentidelt on planeeritud 32 994 eurot s.h. AS Kunda Nordic Tsement 30 000 eurot vastavalt 20. juunil 2001 sõlmitud koostöölepingu lisale 11, 09.01.2014. 38 Muud tegevustulud 2013 tegelik 49 800 2014 tegelik 61 544 2015 planeeritud 46 500 6
selle hulgas: 382 kaevandamisõiguse tasu 2013 tegelik 19 079 2014 tegelik 6 199 2015 planeeritud 11 000 382 laekumine vee erikasutuses 2013 tegelik 30 066 2014 tegelik 43 218 2015 planeeritud 35 000 3882 saastetasud 2013 tegelik 38 2014 tegelik 377 2015 planeeritud 500 Prügiveost linnale eraldatav planeeritud summa. 4 Põhitegevuse kulud kokku 3 164 989 40 Antavad sotsiaalabitoetused ja muud toetused tegevuskuludeks 2013 tegelik 243 681 2014 tegelik 233 639 2015 planeeritud 282 997 50 Personalikulud 2013 tegelik 1 598 252 2014 tegelik 1 745 261 2015 planeeritud 1 778 188 55 Majandamiskulud 2013 tegelik 1 200 653 2014 tegelik 1 087 892 2015 planeeritud 1 088 804 60 Muud kulud 2013 tegelik 0 7
2014 tegelik 2 014 2015 planeeritud 15 000 Põhitegevuse tulem 2013 tegelik 224 443 2014 tegelik 263 389 2015 planeeritud 182 964 5 Investeerimistegevus kokku 141 053 eurot 381 Põhivara müük 2013 tegelik 1 250 2014 tegelik 0 2015 planeeritud 60 000 15 Põhivara soetus 2013 tegelik 72 476 2014 tegelik 83 711 2015 planeeritud 229 053 Investeeringute jaotus on toodud üksikasjalikult osas Põhitegevuse kulude ja investeerimistegevuse väljaminekute jaotus tegevusalade järgi. 3502 Põhivara soetuseks saadav sihtfinantseerimine 2013 tegelik 38 236 2014 tegelik 5 000 2015 planeeritud 32 000 382 Finantstulud 2013 tegelik 73 2014 tegelik 3 832 2015 planeeritud 100 Hoiustelt saadav pangaintress 65 Finantskulud 2013 tegelik 6 385 2014 tegelik 4 464 2015 planeeritud 4 100 8
Võetud laenude intressi kulu. 6 Eelarve tulem 41 911 7 Finantseerimistegevus 2013 tegelik 177 800 2014 tegelik 170 426 2015 planeeritud 65 000 2586 Kohustuste võtmine 2013 tegelik 0 2014 tegelik 0 2015 planeeritud 50 000 2586 Kohustuste tasumine 2013 tegelik 177 800 2014 tegelik 170 426 2015 planeeritud 115 000 Kunda linna poolt võetud laenude tasumiseks vastavalt lepingule nr 06-025618-JI, mille jääk 01.01.2015 on 47 885 eurot, laenulepingule nr 06-055265-JI, mille jääk 01.01.2015 on 50 746 eurot ja laenulepingule nr 14-096319-JI, mille jääk 01.01.2015 on 327 874 eurot. Laenujääk kokku 01.01.2015. aasta seisuga 426 604 eurot. Neto võlakoormus on 10,96%. 8 Likviidsete varade muutus Eelarveliste vahendite kassatagavaraks on ettenähtud 12 800 eurot, aasta alguse jääk on 35 889 eurot, varade vähenemine on planeeritud 23 089 eurot. Kõigi valdkondade vahendite aasta alguse jääk on 52 206 eurot. 9 Põhitegevuse kulude ja investeerimistegevuse väljaminekute jaotus tegevusalade järgi. KULUD 3 513 142 eurot Kunda linna 2015. aasta eelarve kuludeks on planeeritud 3 513 142 eurot. Arvestades valitsevat majandusolukorda on 2014. aastaga võrreldes 2015. aasta eelarves suurendatud allasutuste majanduskulusid 1 %. Investeeringud on sel eelarveaastal planeeritud 229 053 euro ulatuses. Eelarvesse on jäetud võimalus projektide kaasfinantseerimiseks. Suurima osakaalu kavandatud kuludest moodustavad kulutused haridusele ja majandusele. 9
Kavandatud kulud 2015 Valdkond 2013 2014 2015 Üldvalitsemine (ilma reservi, arenduskulude ja laenuteenindamiseta) 7,69% 8,52% 8,31% Majandus (majandus, keskkonnakaitse, elamu-ja kommunaalmajandus) 18,84% 18,16% 16,46% Vabaaeg, kultuur ja religioon 17,90% 18,43% 20,56% Haridus 33,54% 34,15% 35,75% Sotsiaalne kaitse 14,07% 12,96% 13,78% Muu (reserv, arenduskulu, laenuteenindamine, avalik kord, tervishoid, kassatagavara) 7,96% 7,78% 5,14% Kulude jaotus majandusliku sisu järgi: 2013 2014 2015 Personalikulud 48,07% 50,41% 50,62% Majanduskulud 35,94% 33,31% 30,99% Eraldised ja toetused 7,48% 7,28% 8,06% Investeeringud 2,05% 2,45% 6,52% Kunda linna kulueelarvest moodustavad olulise osa püsikulud, mis on vajalikud kõikide valdkondade tegevuseks ja arenguks. 01 Üldvalitsemine 01111 Linnavolikogu 2013 tegelik 2014 tegelik 2015 planeeritud Personalikulud 7 855 27 754 28 667 Majandamiskulud 3 724 1 624 5 000 Kokku kulud 11 579 29 378 33 667 Personalikuludes on volikogu esimehe töötasu, registripidaja-volikogu sekretäri 0,2 ametikoha töötasu ja volikogu liikmete tasu ja hüvitus vastavalt Kunda Linnavolikogu 07. detsembri 2009 määrusele nr 21 Linnavolikogu esimehele ja aseesimehele hüvituse ja linnavolikogu liikmetele tasu ja hüvituse maksmise kord. Volikogu esimehe töötasu on alates 01. jaanuarist 2014. a 1 210 eurot kuus. 10
01112 Linnavalitsus Kululiik 2013 tegelik 2014 tegelik 2015 planeeritud Personalikulud 202 404 206 032 215 560 Majandamiskulud 29 470 36 582 33 330 Kokku 231 874 242 524 250 105 Linnavalitsuse koosseisus on 13,4 kohta. Linnavalitsuse liikmetele, kes ei ole linnavalitsuse ametnikud, on valitsuse töös osalemise eest arvestatud 16 eurot istungist osavõtu kohta. Linnavalitsuse kütte-, elektri- ja vee- ning reoveekulud on arvestatud spordikeskuse majanduskuludesse. Linnavalitsuse eelarvesse on planeeritud serveri remont 1 215 eurot. 01114 Reservfond Reservfondi suuruseks on 15 000 eurot. Reservfond kinnitatakse eelarve koosseisus. Reservfondi saab kasutada vastavalt linna põhimääruse 31 sätestatule. 1500 Arendustegevus Arendustegevuseks on 33 780 eurot (2013 tegelik 26 840 ja 2014 tegelik 27 506 eurot) majandustegevuseks ja projektide kaasfinantseerimiseks, sealhulgas: IT teenuse hankeleping 20 000 eurot. 01600 Eraldised omavalitsusliitudele Omavalitsuse liikmemaksudeks on 8 400 eurot ja see jaguneb järgmiselt: 1. Lääne-Virumaa Omavalitsusliidu liikmemaks koos ühisüritusteks ette nähtud summadega on 6 054 eurot. Omavalitsuste liit on Lääne-Virumaa omavalitsusüksuste vabatahtlik ühendus koostöö korraldamiseks, ühiste huvide väljendamiseks, esindamiseks ja kaitsmiseks ning ühiste ülesannete täitmiseks. Omavalitsuste liidu eesmärk on läbi ühistegevuse tagada kohaliku omavalitsuse üksuste areng. 2. Kunda linn on Eesti Linnade Liidu (edaspidi ELL) liige. Liidu eesmärgiks on esindada ja kaitsta liikmete huve nii riigisisesel kui ka maailma tasandil. Liidu tegevusvaldkond haarab kogu kohaliku omavalitsuse korraldust, alates eelarvest ja lõpetades välissuhtlusega. Eesti Linnade Liidu liikmemaks on 2015. a eelarves planeeritud 1 777 eurot. Eesti Linnade Liidu liikmemaksu suurus määratakse eurodes arvestusega 1,3% eelmisel aastal liidu liikme eelarvesse laekunud üksikisiku tulumaksu ja toetusfondi summalt, kuid mitte rohkem kui 10% üle eelmise aasta liikmemaksu summast ja mitte vähem kui eelmise aasta liikmemaksu summa. Liikmemaksu tasutakse alljärgnevalt: I kvartalis - 23% aasta liikmemaksu summalt; II kvartalis - 24% aasta liikmemaksu summalt; 11
III kvartalis IV kvartalis - 26% aasta liikmemaksu summalt; - 27% aasta liikmemaksu summalt. 3. Kunda linn on MTÜ Eesti Tervislike Linnade Võrgustik liige. MTÜ Eesti Tervislike Linnade Võrgustiku liikmemaks on 200 eurot. 4. Virumaa Rannakalurite Ühingu liikmemaks 300 eurot. 01700 Intresside tagasimaksed Võetud laenude intresside tasumiseks 4 100 eurot (2013 tegelik 6 385 ja 2014 tegelik 4 464 eurot). Intresside suurus sõltub EURIBOR-ist. 01800 Laenude tagasimaksed Võetud laenude tagasimakseteks on planeeritud 115 000 eurot. 03 Avalik kord ja julgeolek Avaliku korra kulude võrdlus 2013 tegelik 3 200 2014 tegelik 1 917 2015 planeeritud 3 900 Abipolitseinike (kolm) personalikulud 3 900 eurot. 04 Majandus Majanduse kulude võrdlus 2013 tegelik 216 389, sh investeeringud 0 2014 tegelik 141 295, sh investeeringud 19 693 2015 planeeritud 156 139, sh investeeringud 29 290 04210 Maakorraldus 2013 tegelik 2 253 2014 tegelik 69 2015 planeeritud 500 500 eurot on ettenähtud maakorraldusega seotud kulude katmiseks. 04510 Tänavate korrashoid 12
2013 tegelik 224 689, sh investeeringud 22 528 2014 tegelik 227 882, sh investeeringud 11 500 2015 planeeritud 151 639, sh investeeringud 29 290 Linna teede ja tänavate hoolduseks on sõlmitud lepingud kahe firmaga - AS-ga SOL ja AS-ga Eesti Teed (linna läbiv tee). Linna teede, tänavate ja platside aastaringne hooldusleping on AS-ga SOL, lepingujärgne maksumus 2014. aastal 57 126 eurot. OÜ Silvel Teenus teostas nimetatud töid 2012. aastal 56 447 ja 2013. aastal 61 151 eurot aastas. AS-ga Eesti Teed on sõlmitud leping linna läbiva tee hooldamiseks summas 15 000 eurot aastas. Haljastuid ja kõnniteid hooldab aastaringselt alates 01.01.2014 linna allasutus Majanduskeskus ja kulud on viidud Majanduskeskuse alla. Kuni 01.01.2014 hooldas haljasalasid ja kõnniteid OÜ Kinnisvarateenindus vastavalt lepingujärgsele maksumusele 2012. aastal 41 767 ja 2013. aastal 57 326 eurot aastas. Linna lillepeenraid ja noorhaljastust hooldab OÜ Viru Haljastus, lepingujärgne maksumus 2014. aastal 15 000, 2012. aastal 14 700 ja 2013. aastal 14 000 eurot aastas. Sadevete ärajuhtimiseks on sõlmitud leping AS-ga Kunda Vesi summas 18 013 eurot. Lemmikloomade register 320 eurot. Muudeks hoolduskuludeks on planeeritud 14 491 eurot (hulkuvate loomade püüdmine, avariitööd, lumevedu, lisaniitmised, töövahendid, lipud, vimplid, kraavide puhastamine jne). Investeeringuteks on planeeritud 24 068. 04510 Liikluskorraldus 2013 tegelik 4 075 2014 tegelik 5 239 2015 planeeritud 4 000 Liiklusmärkide soetamiseks, remondiks jne. 05 Keskkonnakaitse 2013 tegelik 50 314, sh investeeringud 7 207 2014 tegelik 47 709, sh investeeringud 2 326 2015 planeeritud 33 755, sh investeeringud 2 000 05100 Prügila 2013 tegelik 33 408, sh investeeringud 7 207 2014 tegelik 36 792, sh investeeringud 0 2015 planeeritud 24 255, sh investeeringud 0 Personalikuludeks on planeeritud 2015. aastal 9 700 eurot, mis on viidud Majanduskeskuse alla. (2013. aastal 3 571 ja 2014. aastal 9 700 eurot). 13
Majanduskuludeks 24 255 eurot. Linna prügikastide tühjendamine (leping Kinnisvarahooldus AS) jm prahikoristus 4 000; ohtlike jäätmete äravedu (leping Epler-Lorenz AS) 2 320; jäätmeregistri (Scarabeus+) hooldus 380; prügila ja jäätmejaama hooldus 17 555, sh väävelhappe ostmine 2 440, saastetasu 2 200, nõrgvee analüüsid 2 200, hooldusleping ja remont 4 460, elekter ja vesi ning kanalisatsioon 2 000 eurot. 05400 Haljastus 2013 tegelik 16 906 2014 tegelik 10 917, sh investeeringud 2 000 2015 planeeritud 9 500, sh investeeringud 2 000 Puude ja põõsaste lõikus, raietööd, keskuse uusistutuse hooldus ja mänguväljakute remont. Investeeringuteks on planeeritud 2 000 eurot: lilleamplite soetamine ja linna pargi hoolduskava (KIK omafinantseering). 06 Elamu- ja kommunaalmajandus 2013 tegelik 328 601, sh investeeringud 5 814 2014 tegelik 392 231, sh investeeringud 12 694 2015 planeeritud 388 478, sh investeeringud 0 06400 Tänavavalgustus 2013 tegelik 68 385, sh investeeringud 5 814 2014 tegelik 59 261, sh investeeringud 1 786 2015 planeeritud 58 138, sh investeeringud 0 Planeeritud on personalikuludeks 3 093 eurot, majanduskuludeks 55 045 eurot, sh tasu elektrienergia eest 50 045 (2014 tegelik 42 000) eurot ja liinide hoolduseks ning remondiks 5 000 eurot (2014 tegelik 4 500) eurot. 06605 Majanduskeskus 2013 tegelik 260 217 2014 tegelik 285 662, sh investeeringud 10 908 2015 planeeritud 330 340 Majanduskeskuse personalikuludeks on 251 685 eurot (2013. a 196 719 ja 2014 tegelik 242 712 eurot). Majanduskeskuse alt viidi spordikeskuse alla 4, ühisgümnaasiumi alla 1 ja hooldekeskuse alla 0,5 ametikohta ning toodi prügila alt personalikulud summas 9 700 eurot. Majanduskuludeks on planeeritud 107 720 eurot (2013. a 61 591 ja 2014 tegelik 79 338 eurot). 2014. aastal lõpetati leping Kinnisvarateenindus OÜ-ga ja linnatänavate korrashoiuga hakkas tegelema majanduskeskus. 14
07 Tervishoid 2013 tegelik 6 969, sh eraldised 6 969 2014 tegelik 9 814, sh eraldised 9 814 2015 planeeritud 11 612, sh eraldised 11 612 11 612 eurot on linna osalus Rakvere haigla kulude osalises katmises. Kunda linn on Rakvere haigla üks omanikest. 08 Vaba aeg, kultuur ja religioon 2013 tegelik 636 692, sh investeeringud 25 240 2014 tegelik 627 568, sh investeeringud 29 561 2015 planeeritud 722 291, sh investeeringud 112 660 08102 Spordiorganisatsioonid 2013 tegelik 15 650 2014 tegelik 14 539 2014 planeeritud 16 000 Eraldised jagatakse vastavalt Kunda linnavolikogu 17. mai 2010 määrusele nr 9 Kultuuri, noorsootöö ja sporditegevuse toetamise kord. Eraldised on mõeldud piirkondliku sporditegevuse korraldamiseks. Korra alusel jagatakse eraldised huvitegevuse toetusteks, ühekordseteks toetusteks ja stipendiumiteks. Toetusi jagab spordikeskuse nõukogu. 08102 Spordikeskus 2013 tegelik 254 433, sh investeeringud 12 901 2014 tegelik 235 978, sh investeeringud 16 802 2015 planeeritud 273 345, sh investeeringud 28 800 Personalikuludeks on planeeritud 79 210 (2013. a 41 559 ja 2014 tegelik 48 223) eurot. Majanduskuludeks on planeeritud 165 335 (2013. a 199 973 ja 2014. a 170 953) eurot. Investeeringuteks on planeeritud 28 800 eurot: suure basseini remondiks. Koosseisus on 9 ametikohta, 2014. aasta novembrist toodi majanduskeskuse alt üle 4 ametikohta. 08104 Puhkebaasid 2013 tegelik 5 638 2014 tegelik 6 741 2015 planeeritud 5 480 15
Kulud on ettenähtud õpilasmaleva töö korraldamiseks Kunda linna lastele. 08105 Muusikakool 2013 tegelik 111 510 2014 tegelik 122 682, sh investeeringud 6 055 2015 planeeritud 119 001, sh investeeringud 860 Personalikuludeks on planeeritud 109 120 (2013. a 105 762 ja 2014 tegelik 108 870) eurot, majanduskuludeks 5 889 (2013. a 5 626 ja 2014 tegelik 7 641) eurot. Eraldisteks on arvestatud Muusikakoolide liidu liikmemaks 132 eurot ja 3 000 eurot puhkpilliorkestri rahastamiseks (2013. a 122 ja 2013 tegelik 117 eurot). Kasemäe tn 19 asutuste kütte-, elektri-, vee- ja reoveekulud on arvestatud spordikeskuse eelarve majanduskuludesse. 2014/2015 õppeaastal on muusikakoolis 60 õpilast. Koosseisus 10,5 ametikohta. Investeeringuteks on planeeritud 860 eurot: muusikakooli pööningu tulekahju signalisatsiooni renoveerimiseks. 08201 Raamatukogu 2013 tegelik 41 052 2014 tegelik 42 745 2015 planeeritud 43 885 Personalikuludeks on planeeritud 34 315 (2013. a 32 946 ja 2014 tegelik 34 085), majanduskuludeks 9 570 (2013. a 7 896 ja 2014 tegelik 8 659) eurot. Kirjanduse ostmiseks on planeeritud 4 382 (2014. a oli 4 382 eurot). Koosseisus on 3,5 ametikohta. 08202 Klubi 2013 tegelik 100 055, sh investeeringud 0 2014 tegelik 106 744, sh investeeringud 6 103 2015 planeeritud 174 757, sh investeeringud 80 000 Personalikuludeks on planeeritud 50 020 (2013. a. 46 386 ja 2014 tegelik 48 698) eurot, majanduskuludeks 44 555 (2013. a. 51 575 ja 2014 tegelik 55 793) eurot. Eraldised on noortemaja liikmemaks ja Eesti Rahvamajade Ühingu liikmemaks 182 (2013. a 150 ja 2014. a 150) eurot, noortemaja on MTÜ Eesti Avatud Noortekeskus liige. Investeeringuteks 80 000 eurot: katuse remont 55 000 ja klubi mööbel 25 000. Klubi koosseisus on 5,6 ametikohta 16
08203 Muuseum 2013 tegelik 39 173, sh investeeringud 12 339 2014 tegelik 26 470, sh investeeringud 0 2015 planeeritud 25 490, sh investeeringud 0 Personalikuludeks on planeeritud 12 300 (2013. a 11 484 ja 2014 tegelik 12 200) eurot ja majanduskuludeks 13 190 (2013. a 15 350 ja 2014 eelarve 14 270) eurot. Muuseumi koosseisus on 1 ametikoht. 08208 Piirkondlik kultuuritegevus 2013 tegelik 49641, sh eraldised 15 495, 2014 tegelik 43 056, sh eraldised 13 863 2015 planeeritud 42 622, sh eraldised 16 000, investeeringud 3 000 Eraldised jagatakse vastavalt Kunda linnavolikogu 17. mai 2010 määrusele nr. 9 Kultuuri, noorsootöö ja sporditegevuse toetamise kord. Eraldised on mõeldud piirkondliku kultuuritegevuse korraldamiseks. Korra alusel jagatakse eraldised huvitegevuse toetusteks, ühekordseteks toetusteks ja stipendiumiteks. Toetusi jagab klubi nõukogu. Ürituste korraldamiseks planeeritakse 23 622 eurot. Investeeringuteks on planeeritud 3 000 eurot ranna tantsuplatsi renoveerimiseks. 2015.a. piirkondlike kultuurisündmuste kava SÜNDMUSE NIMETUS KULU linn kaasfinants eerimiseks Taotlused Projekttaotl used Hõbelusikapidu 1500 1500 Vabariigi aastapäeva tähistamine 2900 2900 Laste laulukonkurss "Kevad 2015" 4200 1300 täiendavalt 2000 Laste kevadpäevad 500 500 Kunda linna päev 600 600 Jaanituli 2600 2400 täiendavalt 200 Mere- ja perepäev 15000 10500 täiendavalt 4000 Laste- ja noortepäev Suvelõpumix 1600 400 täiendavalt 600 täiendavalt 900 täiendavalt 500 täiendavalt 600 Planeeritav tulu 240 5000 I advendi õhtu korraldamine 100 100 Haridus- ja kultuuritöötajate päev 1400 1400 Tublide õpilaste tunnustamispäev 1500 1500 Koostöösündmused* 2000 522 1500 Kokku 33900 23622 2900 4800 2100 17
08208 Laulupidu 2013 tegelik 2 101 2014 eelarve 5 459 2015 planeeritud 3 026 Sihtotstarbeline toetus laulu- ja tantsupeo protsessides osalevatele kollektiividele 3 026 eurot. Raha laekus eelarvesse 2014. aastal, ületulev jääk 2015 aastal. 08300 Ajaleht 2013 tegelik 16 749 2014 tegelik 15 828 2015 planeeritud 17 725 Personalikuludeks on planeeritud 14 170 (2013. a 13 608 ja 2014 tegelik 10 205) eurot, majanduskuludeks 3 555 (2013. a 2 412 ja 2014 tegelik 5 623) eurot. Linnalehte jagatakse tasuta 6 numbrit aastas. Koosseisus on 1 ametikoht. Usuasutused 2013 tegelik 959 2014 tegelik 959 2015 planeeritud 960 Renditasu leinatoa kasutamiseks. Rendileping on sõlmitud 01.01.1996. aastal Kunda kogudusega. 09 Haridus Hariduse võrdlus 2013 tegelik 1 122 360, sh investeeringud 5 725 2014 tegelik 1 184 595, sh investeeringud 19 437 2015 planeeritud 1 255 873, sh investeeringud 71 888 09210 Lasteaed 2013 tegelik 334 067, sh investeeringud 0 2014 eelarve 348 512, sh investeeringud 0 2015 planeeritud 353 260, sh investeeringud 0 18
Personalikuludeks on planeeritud 287 815 (2013. a 269 739 ja 2014 tegelik 285 611) eurot, majanduskuludeks 65 445 (2013. a 64 327 ja 2014 eelarve 62 901) eurot. Lasteaias nimekirjas on 150 last (2013. a 174 ja 2014. a 154). Koosseisus 29,5 ametikohta. 09220 Ühisgümnaasium 2013 tegelik 681 962, sh investeeringud 5 725 2014 tegelik 719 149, sh investeeringud 12 549 2015 planeeritud 784 110, sh investeeringud 71 888 Ühisgümnaasiumi kulude katteks eraldatakse rahalisi vahendeid riigi- ja linnaeelarvest. 2013 tegelik riigilt 466 128, linnalt 216 834 2014 tegelik riigilt 503 352, linnalt 215 797 2015 planeeritud riigilt 503 352, linnalt 280 758 Kuna 2015. aastaks pole eelarve vastuvõtmise ajaks riigivahendeid eraldatud, on eelarvesse arvestatud riigivahendid 2014. aasta tasemel. 2014. aastal eraldati riigieelarvest vahendid eraldi põhikooli ja gümnaasiumi osadele. 2014. aastal eraldati Kunda Ühisgümnaasiumile riigieelarvest põhikooli õpetajate personalikuludeks 388 026 eurot ja gümnaasiumi õpetajate personalikuludeks 49 539 eurot, direktori ja õppealajuhatajate personalikuludeks 34 287 eurot. Personali täienduskoolituseks eraldatakse 4 719 eurot. Kokku eraldas riik personalikuludeks ja täienduskoolituseks 476 571 eurot. Õppekirjanduse ja õppevahendite soetamiseks eraldatakse 19 893 eurot ja investeeringuteks 6 887 eurot. 2015. aastal kaetakse linnaeelarvest personalikulusid 106 915 (2013. a 86 653 ja 2014 tegelik 97 086) eurot, majanduskulusid 108 843 (2013. a 124 980 ja 2014 tegelik 103 615) eurot. Linnaeelarvest rahastatakse 2015. aastal 8,5 ametikohta. Õpilaste arv Kunda Ühisgümnaasiumis: 2013 358 2014 351 2015 331 Kooli koosseisus oli 01. jaanuari seisuga ametikohti: 2013 45,1 2014 45,1 2015 42,05 19
09600 Sõidusoodustus 2013 tegelik 3 989 2014 tegelik 3 290 2015 planeeritud 5 000 Sõidusoodustust saavad Kunda lapsed vastavalt Kunda linnavolikogu 15. mai 2010 määrusele nr 06 Õpilaste sõidutoetuse maksmise kord. Toetust anti 2013. aastal 12 lapsele ja 2014. aastal 13 lapsele. 2015. aastal on kompensatsiooni saajaid 16 last. 09609 Teistelt KOV ostetud teenused 2013 tegelik 37 255 2014 tegelik 51 261 2015 planeeritud 47 000 Kunda linna laste õpingute finantseerimiseks teiste omavalitsuste koolides. Teistes omavalitsuste koolides õppis lapsi: 2013 41 2014 41; lasteaedades 5 2015 56; lasteaedades 6 09601 Koolitoit 2013 tegelik 59 895 2014 tegelik 60 947 2015 planeeritud 62 450 Kulud on ette nähtud põhikooli õpilaste toitlustamiseks. Riik eraldas põhikooli õpilaste toitlustamiseks 2014. aastal 41 511 eurot, toidupäeva maksumus on 1,24 eurot, sellest katab riik 0,78 eurot. Vahe 20 939 eurot kaetakse linnaeelarvest. 2015. aastal eraldab riik ka gümnaasiumi õpilaste toitlustamiseks raha. 09609 Hariduse ühisüritused 2013 tegelik 115 2014 tegelik 528 2015 planeeritud 2 873 Hariduse ühisürituste tarbeks. 09800 Õppelaenu kustutamine 2013 tegelik 5 078 20
2014 tegelik 1 436 2015 planeeritud 1 180 Linnaasutuse töötaja õppelaen, mida riik kustutab. 10 Sotsiaalne kaitse 2013 tegelik 457 117, sh investeeringud 28 490 2014 tegelik 463 411 2015 planeeritud 484 042, sh investeeringud 12 000 10121 Puuetega laste hooldajatoetus 2013 tegelik 7 456 2014 tegelik 3 199 2015 planeeritud 9 599 4 579 eurot on riigi poolt eraldatud raha jääk seisuga 01.01.2015, kahe puuetega lapse hooldajatoetuse ja sotsiaalmaksete tasumiseks. 10121 Puuetega inimeste hooldajatoetus 2013 tegelik 8 179 2014 tegelik 9 587 2015 planeeritud 9 587 Toetus on planeeritud arvestusega, et sügava puudega isiku hooldajatoetus on 40 eurot ja raske puudega isiku hooldajatoetus on 28 eurot kuus. Toetuse hulgas on puuetega inimeste transporditeenuste, ravimite osaline kompenseerimine ja abivahendite soetamise toetamine. 10121 Lapsehoiu teenus 2013 tegelik 2 704 2014 tegelik 5 135 2015 planeeritud 4 841 Riigi poolt eraldatud raha jääk seisuga 01.01.2015. 10200 Hooldekodu 2013 tegelik 260 556, sh investeeringud 28 490 2014 tegelik 239 591, sh investeeringud 0 2015 planeeritud 261 214, sh investeeringud 12 000 21
Personalikuludeks on planeeritud 141 000 (2013. a 128 874 ja 2013 tegelik 136 186) eurot, majanduskuludeks 108 686 (2013. a 103 012 ja 2014 tegelik 103 226) eurot, selle hulgas on 2012. aastal hr. Peer Tfelt-Hanseni poolt kingitud raha jääk 1 799 eurot. Eraldised 180 eurot on Eesti Sotsiaalasutuste Juhtide Nõukoja liikmemaks. Kohamaksumus hooldekodus on 2015. aastal 495 eurot kuus, s.o 5 940 eurot aastas. Hoolealuste arv on 45. Koosseisus 15,75 ametikohta, 2014. aasta novembris toodi majanduskeskuse alt 0,5 ametikohta. 10200 Eakate Päevakeskus 2013 tegelik 31.317 2014 tegelik 33 473, sh. remondikulud 1 473 2015 planeeritud 32 000 Sihtotstrabeline eraldis Kunda linnavalitsuse ja MTÜ Kunda Elulõng vahel sõlmitud lepingu järgi Eakate Päevakeskuse haldamiseks. 10200 Polikliinik 2013 tegelik 10 314 2014 tegelik 7 953 2015 planeeritud 8 590 Polikliiniku tulud on planeeritud 8 000 eurot ja on lisatud renditulude alla. 10402 Vajaduspõhine peretoetuste hüvitis 2013 tegelik 1 364 2014 tegelik 2 444 2015 planeeritud 5 591 Riigi poolt sihtotstarbeliselt eraldatud vahendid lastega peredele. 10402 Sotsiaaltoetused (sissetulekust sõltuvad toetused) 2013 tegelik 12 077 2014 tegelik 7 513 2015 planeeritud 9 500 Toidutoetused, ravimid, prillid, abivahendid, sõidutoetused jne. 10402 Muud sotsiaaltoetused (sissetulekust mittesõltuvad toetused) 2013 tegelik 19 682 2014 tegelik 17 546 2015 planeeritud 15 000 22
sünnitoetus, esmakordselt kooli mineva lapse toetus, lastelaagrite toetus, koolilõpu toetus ja erakorraline toetus. 10701 Toimetulekutoetus 2013 tegelik 100 866 2014 tegelik 102 285 2015 planeeritud 123 570 Korralduslikeks kulutusteks 4 606 eurot. Toimetuleku toetusteks on 118 964 eurot. 10702 Muu sotsiaalsete riskirühmade kaitse 2013 tegelik 2 600 2014 tegelik 7 157 2015 planeeritud 4 500 959 eurot eestkostel, hooldusperes või lastekodus olevate laste meelespidamiseks sünnipäevadel ja jõuluajal; 959 eurot matusekuludeks (omasteta isikute matmiseks); 1 917 eurot puuetega inimeste tegevuskulude osaliseks toetamiseks päevakeskuses; 320 eurot kingitusteks eakatele. 0821.01 Kassa tagavaraks on 12 800 eurot. Kokku kulud 3 525 942 eurot. 23