VAHEARUANNE II kvartal 2021 a.

VAHEARUANNE II kvartal 2021 a. COMPENSA LIFE VIENNA INSURANCE GROUP SE Äriregistri kood 10055769 Aadress Narva mnt 63/2, 10120 Tallinn Telefon 610 3000 E-post info@compensalife.ee Veeb www.compensalife.ee Aruandeperiood 01.01.2021 30.06.2021 Audiitor KPMG Baltics OÜ Tegevusala elukindlustus, kood 6511

Sisukord Sisukord... 2 Seletuskiri vahearuande juurde... 4 Kvartali ülevaade... 4 COVID-19 mõjud ettevõtte tegevusele... 5 Juhatuse allkirjad 2021. aasta II kvartali vahearuande juurde... 6 Raamatupidamise vahearuanne 2021 II kvartal... 7 Kasumiaruanne - 6 kuud... 7 Lühendatud koondkasumiaruanne - 6 kuud... 8 Kasumiaruanne II kvartal... 9 Lühendatud koondkasumiaruanne - II kvartal... 10 Finantsseisundi aruanne... 11 Lühendatud rahavoogude aruanne - 6 kuud... 12 Lühendatud omakapitali muutuste aruanne... 13 2021. aasta II kvartali vahearuande lisad... 14 Lisa 1 Vahearuande koostamisel kasutatud arvestuspõhimõtted... 14 Lisa 2 Seotud osapoolted... 14 2

ALBANIA DENMARK LIECHTENSTEIN ROMANIA ESTONIA LITHUANIA AUSTRIA SERBIA MOLDOVA BELARUS FRANCE MONTENEGRO SLOVAKIA BOSNIA-HERZEGOVINA GEORGIA NORTH MACEDONIA SLOVENIA BULGARIA GERMANY SWEDEN NORWAY HUNGARY TURKEY CROATIA POLAND ITALY UKRAINE CZECH REPUBLIC KOSOVO Status: January 2021 LATVIA WE ARE NUMBER 1 IN AUSTRIA, CENTRAL AND EASTERN EUROPE.

Seletuskiri vahearuande juurde (edaspidi Compensa Elukindlustus) on üks vanimaid elukindlustusseltse Baltikumis, mille peakontor asub Eestis ja filiaalid Lätis ja Leedus. Compensa Elukindlustus kuulub täielikult Austria juhtivale kindlustusgrupile VIENNA INSURANCE GROUP AG Wiener Versicherung Gruppe (edaspidi VIG või Grupp). Compensa Elukindlustusel on kolmes Balti riigis kokku 20 kontorit. Compensa Elukindlustusega ühte konsolideerimisgruppi (edaspidi Compensa) kuuluvad Vienibas Gatve Investments OÜ, Compensa Life Distribution UAB (Compensa Elukindlustuse tütarettevõtted) ja Vienibas Gatve Properties SIA (Vienibas Gatve Investments OÜ tütarettevõte). Vienna Insurance Group on üks suurimaid börsil noteeritud rahvusvahelisi kindlustuskontserne Kesk- ja Ida- Euroopas ja tegutseb nii elukindlustuse kui ka kahju- ja edasikindlustuse valdkonnas. Gruppi kuulub ligikaudu 50 kindlustusseltsi 30 riigist, kus töötab kokku umbes 25 000 töötajat. Grupi peakontor asub Viinis. VIG majandustulemuste kohta saab lisainformatsiooni veebilehe aadressil www.vig.com. Kvartali ülevaade Majandustulemused Compensa konsolideeritud tegevuskasumiks kujunes 2021. aasta esimeses poolaastas 3,73 miljonit eurot. Compensa Elukindlustuse kasum oli 3,72 miljonit eurot (2020. aastal oli Compensa Elukindlustuse poolaasta kasum 1,04 miljonit eurot). Teenustasutulud kasvasid 43,2%. Ettevõtte tegevuskulud on kasvanud 17,3%, sealhulgas sõlmimiskulud 18,7%. Väljamakseid tehti 6 kuu jooksul ligi 21,86 miljonit eurot, mis on 33,9% rohkem kui eelmise aasta samal perioodil (2020. aastal 16,33 miljonit eurot). Compensa varade maht kasvas 6 kuu jooksul üle 28 miljoni euro 473,61 miljoni euroni (kasv 6,4%). Klientide lepingute katteks olevad investeeringud kasvasid ligi 8,7% võrra 421,81 miljoni euroni. Compensa konservatiivne investeerimispoliitika on suunatud pikaajalise finantstootluse ja stabiilsuse tagamisele, säilitades ka investeeringute likviidsuse ja hajususe. Compensa teenis 2021. aasta 6 kuuga investeerimistegevuselt netokasumit 13,66 miljonit eurot (2020. aasta 6 kuu kahjum oli 2,78 miljonit eurot). Müügitulemused Jätkuvalt kasvas Compensa kogutud preemiate maht. Kindlustusmakseid koguti 2021. aasta esimesel poolaastal 64,70 miljonit eurot, mis on 10,7% rohkem võrreldes eelmise majandusaastaga (2020. aasta 6 kuuga 58,46 miljonit eurot). Kokku sõlmiti 2021. aasta 6 kuu jooksul 13 505 uut kindlustuslepingut, millest 6749 sõlmiti II kvartalis. Sõlmitud lepingutest on 77% säästutooted. Kindlustusmaksete kogulaekumise põhjal on Compensa turuosa Baltikumis ligikaudu 22,7% (31.12.2020 seisuga oli turuosa ligikaudu 21,4%). Muud olulised tehingud ja sündmused 31. märts 2021 oli kohustusliku kogumispensioni reformiga sätestatud tähtaeg avalduste esitamiseks annuiteedifaasis olevate II samba lepingute katkestamiseks. II samba lepingu katkestamise avalduse esitanud isikutel on võimalik oma avaldus tagasi võtta kuni 31.08.2021. Tagastusväärtuse väljamaksmise tähtaeg klientidele, kes valisid lepingu katkestamise, on 30. september 2021. 4

II kvartalis kinnitati aktsionäri poolt Compensa 2020 aasta majandustulemused ning emaettevõttele kanti üle dividendid 2020 aasta eest, summas 2,5 miljonit eurot. COVID-19 mõjud ettevõtte tegevusele II kvartalis jätkus töö Compensas tavapärases rutiinis nii Eestis, Lätis kui ka Leedus. Kuivõrd koroonaviirus ei ole kadunud, siis Compensa pöörab jätkuvalt tähelepanu klientide ja töötajate turvalisusele, rakendades Terviseameti poolt kehtestatud hügieeninõudeid. Nii töötajatele kui ka klientidele on tagatud desinfitseerimisvahendid ja kaitsemaskid. COVID-19 mõjutab äritegevuse keskkonda tervikuna ja Compensal tuleb kohaneda veelgi volatiilsema finantsturuga ja võimaliku kliendi käitumise/ ootuste muutustega. Seni on mõjutanud meie majandustulemusi enim finants- ja regulatiivne keskkond, kuid Compensa paindlikud tooted võimaldavad ka kliendi ootustele vastu tulla. Seoses COVID-19-ga vaadati üle ka ettevõtte varad ja kohustused ning hinnati kui suur on COVID-19 mõju nende väärtusele. Leiti, et varade ja kohustuste täiendavat allahindlusi ei ole vajalik teha. Compensa äritegevus on jätkusuutlik ja juhatuse eesmärgiks on tagada ettevõtte pidev kasv. Fookuses on kvaliteetne klienditeenindus, kindlustustoodete arendamine ja turuosa suurendamine kogu Baltikumis. Olga Reznik Juhatuse esimees 5

Juhatuse allkirjad 2021. aasta II kvartali vahearuande juurde Juhatus kinnitab lehekülgedel 7 kuni 13 toodud 2021. aasta II kvartali vahearuande koostamise õigsust ja täielikkust. Juhatuse esimees Olga Reznik Juhatuse liige Tanel Talme Juhatuse liige Viktors Gustsons Juhatuse liige Tomas Milašius. 2021 6

Raamatupidamise vahearuanne 2021 II kvartal Kasumiaruanne - 6 kuud 6 kuud 2021 6 kuud 2020 6 kuud 2021 6 kuud 2020 Brutopreemiad 44 700 103 42 469 866 44 700 103 42 469 866 Edasikindlustuse preemiad -1 478 234-1 556 322-1 478 234-1 556 322 Netopreemiad 43 221 869 40 913 544 43 221 869 40 913 544 Teenustasud 6 021 227 4 205 815 6 021 227 4 205 815 Investeeringutulud 2 918 535 2 587 354 2 735 583 2 554 482 Netotulu / kulu investeeringute realiseerimisest Neto investeeringute väärtuse muutus läbi kasumiaruande 40 593-64 319 40 593-64 319 10 878 927-5 268 516 10 878 927-5 268 516 Muud tulud 1 104 401 1 165 040 1 201 722 1 268 419 Tulud kokku 64 185 551 43 538 917 64 099 920 43 609 425 Kindlustuslepingute väljamaksed ja kohustuste muutus Rahuldamata nõuete eraldise muutus ja nõuete käsitluskulud -40 594 062-34 803 839-40 594 062-34 803 839-811 691-865 739-811 691-865 739 Edasikindlustaja osa esinenud nõuetes 594 881 388 109 594 881 388 109 Esinenud nõuded netona edasikindlustusest -40 810 873-35 281 469-40 810 873-35 281 469 Investeerimisriskiga lepingute finantskohustuste väärtuse muutus Investeerimislepingute finantskohustuste väärtuse muutus -7 033 999 3 739 908-7 033 999 3 739 908-178 891-302 104-178 891-302 104 Sõlmimiskulud -8 847 492-7 453 593-8 680 043-7 405 661 Administratiivkulud -2 729 800-2 417 007-2 774 294-2 451 395 Investeeringute halduskulud -255 320-215 054-255 320-215 054 Muud tegevuskulud -285 883-268 349-292 334-274 799 Kulud kokku -12 118 495-10 354 003-12 001 991-10 346 909 Kasum(-kahjum) enne maksustamist 4 043 293 1 341 249 4 074 167 1 418 851 Tulumaks -327 919-300 569-346 767-320 197 Aruandeperioodi puhaskasum 3 715 375 1 040 680 3 727 400 1 098 654 7

Lühendatud koondkasumiaruanne - 6 kuud 6 kuud 2021 6 kuud 2020 6 kuud 2021 6 kuud 2020 Aruandeperioodi puhaskasum (-kahjum) 3 715 375 1 040 680 3 727 400 1 098 654 Muud koondkasumid Kasum (-kahjum) õiglase väärtuse muutusest müügivalmis finantsvaradelt Kokku aruandeperioodi koondkasum (-kahjum) -5 649 856-404 651-5 649 856-404 651-1 934 481 636 030-1 922 456 694 003 8

Kasumiaruanne II kvartal II kv 2021 II kv2020 II kv 2021 II kv 2020 Brutopreemiad 21 436 230 19 704 616 21 436 230 19 704 616 Edasikindlustuse preemiad -636 429-780 519-636 429-780 519 Netopreemiad 20 799 801 18 924 097 20 799 801 18 924 097 Teenustasud 3 266 331 2 207 897 3 266 331 2 207 897 Investeeringutulud 1 487 809 1 296 245 1 287 369 1 280 846 Netotulu / kulu investeeringute realiseerimisest Neto investeeringute väärtuse muutus läbi kasumiaruande 571-2 519 571-2 519 6 075 719 7 835 691 6 075 719 7 835 691 Muud tulud 457 781 615 475 603 168 664 483 Tulud kokku 32 088 013 30 876 885 32 032 959 30 910 495 Kindlustuslepingute väljamaksed ja kohustuste muutus Rahuldamata nõuete eraldise muutus ja nõuete käsitluskulud -24 756 264-16 609 461-24 756 264-16 609 461 737 790-1 055 100 737 790-1 055 100 Edasikindlustaja osa esinenud nõuetes 291 613 180 788 291 613 180 788 Esinenud nõuded netona edasikindlustusest -23 726 860-17 483 773-23 726 860-17 483 773 Investeerimisriskiga lepingute finantskohustuste väärtuse muutus Investeerimislepingute finantskohustuste väärtuse muutus -2 275 115-4 760 504-2 275 115-4 760 504 2 808 263-212 610 2 808 263-212 610 Sõlmimiskulud -4 781 637-3 865 529-4 556 825-3 869 391 Administratiivkulud -1 508 243-1 376 286-1 571 158-1 372 827 Investeeringute halduskulud -128 397-112 423-128 397-112 423 Muud tegevuskulud -130 392-138 952-140 068-138 952 Kulud kokku -6 548 669-5 493 190-6 396 448-5 493 592 Kasum(-kahjum) enne maksustamist 2 345 632 2 926 807 2 442 800 2 960 015 Tulumaks -161 439-179 883-186 279-194 135 Aruandeperioodi puhaskasum (-kahjum) 2 184 193 2 746 924 2 256 521 2 765 880 9

Lühendatud koondkasumiaruanne - II kvartal II kv 2021 II kv 2020 II kv 2021 II kv 2020 Aruandeperioodi puhaskasum (-kahjum) 2 184 193 2 746 924 2 256 521 2 765 880 Muud koondkasumid Kasum (-kahjum) õiglase väärtuse muutusest müügivalmis finantsvaradelt Kokku aruandeperioodi koondkasum (-kahjum) -825 979 4 927 235-825 979 4 927 235 1 358 214 7 674 159 1 430 542 7 693 114 10

Finantsseisundi aruanne VARAD 30.06.2021 31.12.2020 30.06.2021 31.12.2020 Materiaalne põhivara 273 406 330 445 865 251 916 806 Immateriaalne põhivara 1 354 022 1 405 100 4 409 201 4 460 279 Kasutusõiguse vara 960 975 1 097 864 960 975 1 097 864 Kapitaliseeritud sõlmimisväljaminekud 2 804 154 2 901 523 2 804 154 2 901 523 Kinnisvarainvesteeringud 0 0 2 091 133 2 091 133 Finantsinvesteeringud kokku Investeeringud tütarettevõttetesse 6 022 257 3 530 507 2 491 750 0 Aktsiad ja osad kajastatud õiglases väärtuses läbi kasumiaruande 162 036 108 139 089 170 162 036 108 139 089 170 Lunastustähtajani hoitavad investeeringud 66 467 577 67 275 249 66 467 577 67 275 249 Müügivalmis finantsvara 183 077 639 183 480 720 183 077 639 183 480 720 Laenud ja nõuded 22 578 781 22 963 074 19 583 491 19 990 574 Finantsinvesteeringud kokku 440 182 363 416 338 720 433 656 565 409 835 713 Edasilükkunud tulumaksuvarad 35 880 31 950 36 920 32 991 Muud nõuded 591 288 736 007 634 626 756 802 Nõuded edasikindlustuslepingutest 236 048 0 236 048 0 Raha ja raha ekvivalendid 27 173 751 22 389 717 28 516 983 23 523 373 Varad kokku 473 611 888 445 231 326 474 211 857 445 616 484 OMAKAPITAL Aktsiakapital 11 604 000 11 604 000 11 604 000 11 604 000 Ülekurss 9 465 795 9 465 795 9 465 795 9 465 795 Reservkapital 1 160 400 1 160 400 1 160 400 1 160 400 Muud reservid 14 576 738 20 226 594 14 576 738 20 226 594 Jaotamata kasum (-kahjum) 9 721 672 8 505 615 10 253 393 9 025 993 Omakapital kokku 46 528 606 50 962 404 47 060 326 51 482 782 KOHUSTUSED Kohustused kindlustuslepingutest 282 143 066 263 577 150 282 143 066 263 577 149 Kohustused edasikindlustuslepingutest 0 21 259 0 21 259 Finantskohustused investeerimisriskiga lepingutest 85 546 844 70 859 756 85 546 844 70 859 756 Finantskohustused investeerimislepingutest 54 119 671 53 603 566 54 119 671 53 603 566 Muud kohustused 5 273 700 6 207 191 5 341 948 6 071 972 Kohustused kokku 427 083 282 394 268 921 427 151 530 394 133 702 OMAKAPITAL JA KOHUSTUSED KOKKU 473 611 888 445 231 326 474 211 857 445 616 484 11

Lühendatud rahavoogude aruanne - 6 kuud RAHAVOOD ÄRITEGEVUSEST 6 kuud 2021 6 kuud 2020 6 kuud 2021 6 kuud 2020 Laekunud kindlustuspreemiad 39 235 545 39 521 174 39 235 545 39 521 174 Laekunud investeerimislepingutelt 19 219 052 14 277 490 19 219 052 14 277 490 Makstud hüvitised ja kahjud -19 949 600-16 176 668-19 949 600-16 176 668 Finantskohustuste väljamaksed -4 600 058-3 292 032-4 600 058-3 292 032 Edasikindlustuspreemiad, kahjud ja komisjonid (neto) -287 576-422 834-287 576-422 834 Makstud tegevuskulud -12 528 769-10 647 830-12 348 888-10 849 791 Liising maksed -274 415-498 115-234 473-356 338 Muud tulud ja kulud 186 437 319 321 326 185 582 162 Neto rahavood aktsiatelt ja osakutelt -14 508 516-10 542 981-14 508 516-10 542 981 Saadud dividendid 391 324 93 380 241 324 93 380 Neto rahavood võlainstrumentidest ja deposiitidest -4 232 716-9 293 766-4 232 716-9 293 766 Saadud intressid 3 572 167 3 386 000 3 572 171 3 386 000 Makstud varahaldusteenuste kulud -179 992-101 691-179 992-101 691 Rahavood äritegevusest kokku 6 042 882 6 621 450 6 252 458 6 824 106 RAHAVOOD INVESTEERIMISTEGEVUSEST Materiaalse ja immateriaalse põhivara soetus (-müük) -170 804-292 520-170 804-292 520 Antud laenude tagasimaksed 3 273 373 100 372 3 273 373 100 372 Antud laenud -2 000 000 0-2 000 000 0 Laekunud intressid laenudelt 139 275 316 329 139 275 152 947 Rahavood investeerimistegevusest kokku 1 241 844 124 181 1 241 844-39 201 RAHAVOOD FINANTSEERIMISEST Makstud dividendid -2 500 000-2 500 000-2 500 000-2 500 000 Rahavood finantseerimisest kokku -2 500 000-2 500 000-2 500 000-2 500 000 RAHAVOOD KOKKU 4 784 726 4 245 630 4 994 302 4 284 904 RAHA JA RAHA EKVIVALENDID PERIOODI ALGUSES 22 389 879 9 217 121 23 523 535 10 489 453 Raha ja raha ekvivalentide muutus 4 784 726 4 245 630 4 994 301 4 284 903 Valuutakursside muutuste mõju -855-2 942-855 -2 942 RAHA JA RAHA EKVIVALENDID PERIOODI LÕPUS 27 173 751 13 459 809 28 516 982 14 771 414 12

Lühendatud omakapitali muutuste aruanne Aažio Aktsiakapital Reservkapital Muud reservid Jaotamata kasum Oma-kapital kokku Saldo 31.12.2019 11 604 000 9 465 795 1 053 967 14 871 259 8 247 165 45 242 186 Kasumi jaotus 0 0 106 433 0-2 606 433-2 500 000 Muude reservide muutus 0 0 0 5 355 335 0 5 355 335 Aruandeaasta kasum (-kahjum) 0 0 0 0 3 385 260 3 385 260 Aruandeperioodi koondkasum (-kahjum) kokku 0 0 0 5 355 335 3 385 260 8 740 595 Saldo 31.12.2020 11 604 000 9 465 795 1 160 400 20 226 594 9 025 993 51 482 782 Kasumi jaotus 0 0 0 0-2 500 000-2 500 000 Muude reservide muutus 0 0 0-5 649 856 0-5 649 856 Aruandeaasta kasum (-kahjum) 0 0 0 0 3 727 400 3 727 400 Aruandeperioodi koondkasum (-kahjum) kokku 0 0 0-5 649 856 3 727 400-1 922 456 Saldo 30.06.2021 11 604 000 9 465 794 1 160 400 14 576 738 10 253 392 47 060 326 13

2021. aasta II kvartali vahearuande lisad Lisa 1 Vahearuande koostamisel kasutatud arvestuspõhimõtted Käesolev vahearuanne on koostatud vastavuses rahvusvahelise finantsaruandluse standardi IAS 34 Vahearuanded nõuetega lühendatud vahearuannete kohta. Vahearuandes on kasutatud samu arvestusmeetodeid kui 31.12.2020 lõppenud majandusaasta kohta koostatud aastaaruandes, mis on kättesaadav www.compensalife.ee ning arvestuspõhimõtteid selles vahearuandes uuesti lahti ei kirjutata. Lisa 2 Seotud osapoolted Tabel 1. tehingud 2021/2020 seotud osapooltega 6 kuud 2021 6 kuud 2020 Emaettevõtja Vienna Insurance Group AG Wiener Versicherung Gruppe Edasikindlustus 646 810 420 114 Muud ostetud teenused 49 835 38 529 Võlakirja soetus 5 000 000 0 Võlakirja intressitulu 13 151 0 Grupi ettevõte VIG Re zajišťovna a.s. Edasikindlustus 73 403 49 469 Grupi ettevõte SIA Alauksta 13/15 Antud laen 359 253 0 Intressitulu 3 503 0 Grupi ettevõte SIA Artilērijas 35 Antud laen 379 505 0 Intressitulu 3 699 0 Grupi ettevõte SIA Ģertrūdes 121 Antud laen 1 261 311 0 Intressitulu 12 298 0 Grupi ettevõte VIG Fund s.a Laenude tagasimaksed 87 499 59 810 Võlakirja lunastus 21 880 21 250 Intressitulu 92 981 112 267 14

Tabel 2. Nõuded ja kohustused seotud ettevõtetega seisuga 30.06.2021 Nõuded Kohustused Emaettevõtja Vienna Insurance Group AG Wiener Versicherung Gruppe Edasikindlustus 0 88 852 Muud nõuded/kohustused 0 109 184 Võlakiri 5 027 100 0 Intressinõue 13 151 0 Grupi ettevõte VIG Re zajišťovna a.s. Edasikindlustus 0 34 114 Grupi ettevõte VIG Fund s.a Võlakiri 798 044 0 Laenunõued 7 403 537 0 Intressinõue 2 833 0 Grupi ettevõte SIA Alauksta 13/15 Laenunõue 359 253 0 Intressinõue 3 503 0 Grupi ettevõte SIA Artilērijas 35 Laenu nõue 379 505 0 Intressinõue 3 699 0 Grupi ettevõte SIA Ģertrūdes 121 Laenu nõue 1 261 311 0 Intressinõue 12 298 0 Grupi ettevõte Compensa Vienna Insurance Group, ADB Muud nõuded/kohustused 9 126 0 15