Slide 1

Väljavõte

1 Maksukäitumine, mille tulemusel saavad petta tarbija, ettevõtja ja riik Marek Helm maksu- ja tolliameti peadirektor

2 Levinumad petuskeemid» Levinumad pettused kasutatud sõidukite turul on:» fiktiivsed komisjonimüügid» soetusdokumentide võltsimine,» sularahakäibe varjamine» sularaha ettevõttest väljaviimine» ümbrikupalgad» fiktiivsed laenud» kallimate sõidukite puhul läbi riiulifirmade soetus

3 Ühiskontrollide käigus tuvastatu» 19 maksumenetlust» Äriühingute a keskmine töötasu 350 (bruto)» Olematu käive» 19st vaid 6 deklareeris rohkem kui % maksustatavat käivet, seejuures tasumisele kuuluv KM enamasti paarsada eurot» e

4 Mis muutus pärast kontrolli» Käive kasvas 20%, maksustatav käive 116%» Käibemaksu laekumise kasv on 164%» Keskmine töötasu kasvas 350-lt 422-le» 19-st äriühingust 5 tuli tööle uus töötaja» 3 äriühingut teatasid pärast kontrolli alustamist tegevuse lõpetamisest

5 Füüsiliste isikute kontroll aastal tegi registreerimiseelse ülevaatuse 3 ja enamale sõidukile (kokku sõidukit) 2000 inimest, kes polnud ametlikult seotud ühegi sõidukite müügiga tegeleva ettevõttega Neist ligi 700 inimest ei saanud ametlikku palka (kokku esitasid sellised isikud ülevaatusele ligi 6000 sõidukit) Alustasime 120 füüsilise isiku kontrolli füüsilise isiku tuludeklaratsioone kokku parandati üle euro ulatuses (juurdemaksmisele kuulub ) suur osa kontrollidest veel pooleli

6 Näiteid viimasest kuust» Äriühingul oli müügis Bentley» Äriühing on olnud KM-kohustuslane vaid 2 kuud ning selle aja jooksul teinud sõidukitega tehinguid ligi 0,5 miljoni väärtuses MAN, Audi, BMW, Bentley ning mitu Lexust» Võrreldes deklareerituga kuulub juurdemaksmisele ligi » Juhatuse liige alates juunist töötuna arvel» Laekumise tagamiseks seadsime kohtu loaga Bentleyle võõrandamise keelumärke ehk siis pm müügikeelu

7 Näiteid viimasest kuust» kriminaalmenetluse käigus on tuvastatud 6-liikmeline kuritegelik ühendus» a on nad 5 äriühingu nimel soetanud sõidukeid EL liikmesriikidest ning need Eestis edasi müünud» äriühingute KMD-des on jäetud osaliselt müügikäive deklareerimata ning ühtlasi suurendanud alusetult sisendkäibemaksu» esialgsel hinnangul on vähendatud tasumisele kuuluvat käibemaksu eurot.» Menetluse raames on kahtlustatavate elukohtades ja tegevuskohtades toimunud läbiotsimised ning kahtlustatavate suhtes on rakendatud elukohast lahkumise keelud.

8 Uus lähenemine novembri algusest:» Tagajärgedega tegelemise asemel rõhk maksupettuste ärahoidmisel» Luubi all kallimad vähekasutatud autod, millega pannakse toime summaliselt suurimad maksupettused» Koostöös maanteeametiga reaalajas kontroll ja kahtluse korral registritoimingute peatamine

9 Kuidas see toimib?» Maanteeametist tuleb info online MTAsse» Võimalike riskikriteeriumide hindamine, nt:» turuhinnast odavam hind vm parameetrid (koostöös AMTELi ekspertidega)» müüja taust ja varasem maksekäitumine» tehingu taust ja asjaolud» dokumentide puudumine» Riskide ilmnemisel info MTAst maanteeametisse, registrikannete peatamine kuni 30 päevaks» MTA poolt põhjalikum kontrollimine» Tehingu kiirendamiseks võimalus ostja poolt tasuda käibemaks müüja ettemaksukontole

10 Esimese kahe nädala tulemused» Süvendatud kontrolli võeti xxx sõidukit» Registritoimingute keeld maha võetud xxx sõiduki puhul» Avastati..» Pooleli» Näited

11 Meie ootused turuosalistele» Oma roll on kõigil, sest pettused pole vaid riigi probleem:» erasektor» kolmas sektor» tarbijad» Tunnustame AMTELit ja Liisingettevõtete Liitu, kes on juba panustanud

12 Kuidas edasi?» Ettepanek AMTELile arutada tõelise ausa maksumaksja märgi kasutuselevõttu (maksuandmete avalikustamine)» Meeldetuletus tarbijatele kaaluge, kas odavam hind kaalub üles osalemise võimalikus petuskeemis (ka teil on võimalus ja vastutus!)» Üleskutse kolleegidele teistest asutustest vaid järjepidev ja süsteemne töö viib sihile.

13 Ja lõpetuseks:» Ei, me ei lõpeta nn kallite autode kontrollidega kuu aja möödudes, nagu praegu lootusrikas kuulujutt levib» Kasutatud autode sektor on ja jääb meie luubi alla veel pikaks ajaks» Samas on siin ka võimalus teistele sektoritele turu puhastamisel teenäitajaks olla!

14 Aitäh!