MAJANDUSAASTA ARUANNE aruandeaasta algus: 01.01.2013 aruandeaasta lõpp: 31.12.2013 ärinimi: registrikood: 10092256 tänava/talu nimi, Taevavärava 1 maja ja korteri number: küla: Lehmja küla vald: Rae vald maakond: Harju maakond postisihtnumber: 75306 telefon: +372 6130000 faks: +372 6130013 e-posti aadress: dpd@dpd.ee veebilehe aadress: www.dpd.ee
Sisukord Tegevusaruanne 3 Raamatupidamise aastaaruanne 4 Bilanss 4 Kasumiaruanne 5 Rahavoogude aruanne 6 Omakapitali muutuste aruanne 7 Raamatupidamise aastaaruande lisad 8 Lisa 1 Arvestuspõhimõtted 8 Lisa 2 Nõuded ja ettemaksed 11 Lisa 3 Nõuded ostjate vastu 11 Lisa 4 Materiaalne põhivara 12 Lisa 5 Immateriaalne põhivara 13 Lisa 6 Võlad ja ettemaksed 14 Lisa 7 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad 14 Lisa 8 Kasutusrent 15 Lisa 9 Tingimuslikud kohustused ja varad 15 Lisa 10 Aktsiakapital 15 Lisa 11 Müügitulu 16 Lisa 12 Kaubad, toore, materjal ja teenused 16 Lisa 13 Tööjõukulud 17 Lisa 14 Seotud osapooled 17 2
Tegevusaruanne -i põhitegevusala on väikesaadetiste sisemaine ja rahvusvaheline transport. Ettevõte kuulub 100% Groupe La Poste (Prantsuse Posti) tütarettevõttele GeoPost. DPD Eesti jaoks oli 2013. aasta edukas. Eestisiseselt on ettevõtte firmalt firmale pakisaadetiste turuosa u 30%, millega kuulub hetkel DPD-le turuliidripositsiooni. 2012. aastaga võrreldes on 2013 käive kasvanud hästi ning tagasihoidlikku kasvu võib oodata 2014. aastalt. 2013. aastal moodustas rahvusvahelise transpordi osakaal 52% kogu ettevõtte poolt pakutavast transporditeenusest Teenuse kvaliteedi tõstmine ja teenuste mitmekülgsuse suurendamist on plaanis jätkata 2014 aastal. Käesoleval aastal DPD Eesti liitus emaettevõtte keskkonnaprojektiga Total Zero, mille tulemusena on DPD pakivedu alates juulist kõikide meie klientide jaoks süsinikneutraalne. Samuti suutsime täita ning ületada endale ISO14001 raames seatud keskkonnaeesmärke: vähendada CO2 teket 8% võrra, reaalselt vähenes CO2 heitmete teke 11% ühiku kohta ning kütusekulu 5% võrra, reaalselt vähenes kütusekulu 8% ühiku kohta. Aruandlusperioodi kogukäive ulatus 12,86 miljoni euroni, mis on 17,7% rohkem kui 2012. aastal, pakkide arv võrreldes 2012. aastaga tõusis 12,9%. Aruandeperioodi kasumiks kujunes 1 390 tuhat eurot. Peamised finantssuhtarvud 2012-2013 ja nende arvestamise metoodika: 2013 2012 Müügikäibe puhasrentaablus (%) aruandeaasta kasum / müügikäive * 100 10,81% 7,51% Koguvara rentaablus (ROA) (%) aruandeaasta kasum / keskmised varad * 100 34,71% 22,93% Omakapitali rentaablus (ROE) (%) aruandeaasta kasum / keskmine omakapital * 100 57,00% 38,21% Lühiajaliste kohustuste kattekordaja (kordades) keskmine käibevara / keskmised lühiajalised kohustused 1,81 1,92 Võlakordaja (%) kohustused / varad * 100 37,71% 40,91% Debitoorse võla kattekordaja (kordades) perioodi keskmine debitoorne võlg / (müügikäive / 360) 32,16 31,30 Kokku arvestati töötasusid 1,48 miljonit eurot. Keskmine töötajate arv majandusaastal oli 76 inimest. Omalt poolt soovin tänada kõiki meie töötajaid, kliente ja alltöövõtjaid, kes on olnud ettevõttele lojaalseteks partneriteks. Tarmo Tael Juhatuse esimees 3
Raamatupidamise aastaaruanne Bilanss 31.12.2013 31.12.2012 Lisa nr Varad Käibevara Raha 1 909 569 1 161 464 Nõuded ja ettemaksed 1 453 071 1 119 275 3 Kokku käibevara 3 362 640 2 280 739 Põhivara Materiaalne põhivara 800 504 887 992 4 Immateriaalne põhivara 361 846 301 361 5 Kokku põhivara 1 162 350 1 189 353 Kokku varad 4 524 990 3 470 092 Kohustused ja omakapital Kohustused Lühiajalised kohustused Võlad ja ettemaksed 1 652 743 1 411 699 6 Kokku lühiajalised kohustused 1 652 743 1 411 699 Pikaajalised kohustused Võlad ja ettemaksed 53 847 0 6 Kokku pikaajalised kohustused 53 847 0 Kokku kohustused 1 706 590 1 411 699 Omakapital Aktsiakapital nimiväärtuses 95 914 95 914 10 Kohustuslik reservkapital 9 593 9 593 Eelmiste perioodide jaotamata kasum (kahjum) 1 322 886 1 132 155 Aruandeaasta kasum (kahjum) 1 390 007 820 731 Kokku omakapital 2 818 400 2 058 393 Kokku kohustused ja omakapital 4 524 990 3 470 092 4
Kasumiaruanne 2013 2012 Lisa nr Müügitulu 12 864 008 10 927 774 11 Muud äritulud 153 100 86 041 Kaubad, toore, materjal ja teenused -8 205 419-7 192 532 12 Mitmesugused tegevuskulud -1 084 957-808 949 Tööjõukulud -1 928 183-1 713 228 13 Põhivara kulum ja väärtuse langus -248 487-191 911 4,5 Muud ärikulud 6 564-28 520 Kokku ärikasum (-kahjum) 1 556 626 1 078 675 Muud finantstulud ja -kulud 849 7 879 Kasum (kahjum) enne tulumaksustamist 1 557 475 1 086 554 Tulumaks -167 468-265 823 Aruandeaasta kasum (kahjum) 1 390 007 820 731 5
Rahavoogude aruanne 2013 2012 Lisa nr Rahavood äritegevusest Ärikasum (kahjum) 1 556 626 1 078 675 Korrigeerimised Põhivara kulum ja väärtuse langus 248 487 191 911 4,5 Kasum (kahjum) põhivara müügist -5 410-1 293 Muud korrigeerimised 0 1 819 Kokku korrigeerimised 243 077 192 437 Äritegevusega seotud nõuete ja ettemaksete muutus -333 796-98 985 Äritegevusega seotud kohustuste ja ettemaksete muutus 240 731-24 268 6 Kokku rahavood äritegevusest 1 706 638 1 147 859 Rahavood investeerimistegevusest Tasutud materiaalse ja immateriaalse põhivara soetamisel -175 081-945 425 Laekunud materiaalse ja immateriaalse põhivara müügist 13 167 46 105 Laekunud intressid 849 7 880 Kokku rahavood investeerimistegevusest -161 065-891 440 Rahavood finantseerimistegevusest Makstud dividendid -630 000-1 000 000 Makstud ettevõtte tulumaks -167 468-265 823 Muud väljamaksed finantseerimistegevusest 0-1 Kokku rahavood finantseerimistegevusest -797 468-1 265 824 Kokku rahavood 748 105-1 009 405 Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses 1 161 464 2 170 869 Raha ja raha ekvivalentide muutus 748 105-1 009 405 Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus 1 909 569 1 161 464 6
Omakapitali muutuste aruanne Kokku Aktsiakapital nimiväärtuses Kohustuslik reservkapital Jaotamata kasum (kahjum) 31.12.2011 95 914 9 593 2 132 155 2 237 662 Aruandeaasta kasum (kahjum) 820 731 820 731 Makstud dividendid -1 000 000-1 000 000 31.12.2012 95 914 9 593 1 952 886 2 058 393 Aruandeaasta kasum (kahjum) 1 390 007 1 390 007 Makstud dividendid -630 000-630 000 31.12.2013 95 914 9 593 2 712 893 2 818 400 Täiendav informatsioon aktsiakapitali kohta on toodud lisas 9. 7
Raamatupidamise aastaaruande lisad Lisa 1 Arvestuspõhimõtted Üldine informatsioon AS DPD Eesti (edaspidi ka Ettevõte ) 2013. aasta raamatupidamise aastaaruanne on koostatud lähtudes Eesti heast raamatupidamistavast. Eesti hea raamatupidamistava on rahvusvaheliselt tunnustatud arvestuse ja aruandluse põhimõtetele tuginev raamatupidamistava, mille põhinõuded on kehtestatud Eesti Vabariigi raamatupidamise seadusega ning mida täiendavad Raamatupidamise Toimkonna juhendid. kasutas raamatupidamise aastaaruande koostamisel esmakordselt uusi Raamatupidamise Toimkonna juhendeid, mille rakendamine on kohustuslik 01.01.2013 või hiljem alanud arvestusperioode hõlmavate finantsaruannete koostamisel. Muudetud Raamatupidamise Toimkonna juhendite kasutuselevõtu tulemusena ettevõttes rakendatavad arvestuspõhimõtted ei muutunud. Raamatupidamise aastaaruanne on koostatud eurodes, kui ei ole eraldi viidatud mõnele teisele vääringule. Raamatupidamise aastaaruanne on koostatud soetusmaksumuse printsiibil. Peamised arvestuspõhimõtted, mida kasutati raamatupidamise aastaaruande koostamisel, on toodud allpool. Raha Bilansikirje Raha sisaldab kassa ja pangakontode ning lühiajaliste (alla 3-kuulise lunastustähtajaga) deposiitide saldosid. Äritegevuse rahavood on koostatud kasutades kaudset meetodit. Investeerimis- ja finantseerimistegevuse rahavood on esitatud aruandeperioodi brutolaekumiste ja -väljamaksetena. Välisvaluutas toimunud tehingud ning välisvaluutas fikseeritud finantsvarad ja -kohustused Välisvaluutatehingute kajastamisel on aluseks võetud tehingu toimumise päeval ametlikult kehtinud Euroopa Keskpanga valuutakursid. Välisvaluutas fikseeritud monetaarsed varad ja -kohustused ning mittemonetaarsed varad ja -kohustused, mida kajastatakse õiglase väärtuse meetodil, on ümber hinnatud eurodesse bilansipäeval ametlikult kehtinud välisvaluutakursside alusel. Kursimuutustest tekkinud kasumid ja kahjumid on kajastatud kasumiaruandes saldeerituna. Nõuded ja ettemaksed Lühiajalisi ja pikaajalisi nõudeid ostjate vastu kajastatakse korrigeeritud soetusmaksumuse meetodil, st. nende nüüdisväärtuses, millest arvatakse maha ebatõenäoliselt laekuvate arvete summad. Ostjatelt laekumata arved on bilansis hinnatud tõenäoliselt laekuvatest summadest lähtudes. Seejuures hinnatakse iga kliendi laekumata arveid eraldi, arvestades teadaolevat informatsiooni kliendi maksevõime kohta. Kui ostjatelt laekumata arvete laekumine loetakse osaliselt või täielikult ebatõenäoliseks, kajastatakse allahindlust kasumiaruande real Mitmesugused tegevuskulud. Ostjatelt laekumata arved, mille sissenõudmiseks ei ole võimalik või majanduslikult kasulik meetmeid rakendada, hinnatakse lootusetuks ning kantakse bilansist välja. Varen alla hinnatud ebatõenäoliste nõuete laekumisi kajastatakse ebatõenäoliste nõuete kulu vähenemisena. Materiaalne ja immateriaalne põhivara Materiaalseks põhivaraks loetakse Ettevõtte poolt enam kui ühe aasta jooksul teenuste osutamisel või halduseesmärkidel kasutatavaid varasid maksumusega alates 640 eurot. Materiaalne põhivara võetakse arvele soetusmaksumuses, mis koosneb ostuhinnast ning soetamisega otseselt seotud kulutustest. Kulumi arvestamisel kasutatakse lineaarse amortisatsiooni meetodit. Kuluminorm määratakse igale materiaalse põhivara objektile või igale selle olulisele eristatavale komponendile eraldi sõltuvalt kasulikust elueast järgnevalt: ehitised ja rajatised 5% aastas seadmed 10-25% aastas mootorsõidukid 20% aastas kontoriinventar 20-25% aastas. Maad ei amortiseerita. 8
Materiaalse põhivara parendused kuuluvad kapitaliseerimisele juhul, kui need vastavad materiaalse põhivara mõistele ning vara bilansis kajastamise kriteeriumitele, sealhulgas võetakse arvesse nende kulutuste osalemine tulevikus majandusliku kasu tekitamisel. Jooksvad remonditööd on kajastatud perioodikuluna. Immateriaalne põhivara on immateriaalne vara, mida Ettevõte kavatseb kasutada pikema perioodi jooksul kui üks aasta ning mis on Ettevõtte poolt kontrollitav, mille soetusmaksumus on usaldusväärselt hinnatav ja mis tõenäoliselt loob tulevikus Ettevõttele majanduslikku kasu. Immateriaalne põhivara võetakse arvele soetusmaksumuses, mis koosneb ostuhinnast ja soetamisega otseselt seotud kulutustest. Uurimis- ja arendusväljaminekud kantakse üldjuhul kuludesse. Igal bilansipäeval hinnatakse, kas esineb tunnuseid, mis viitavad soetusmaksumuses või korrigeeritud soetusmaksumuses kajastatud finantsvara ning materiaalse ja immateriaalse põhivara väärtuse langusele. Juhul, kui Ettevõtte juhatusel on kahtlusi mõne varaobjekti väärtuse langemise suhtes alla selle bilansilise väärtuse, viiakse läbi vara väärtuse test. Materiaalse ja immateriaalse põhivara vara väärtuse testi käigus leitakse vara kaetav väärtus. Juhul, kui väärtuse test ei ole teostatav üksiku varaobjekti osas, viiakse väärtuse test läbi väikseima varade grupi, kuhu see vara kuulub, ehk raha teeniva üksuse kohta. Vara kaetav väärtus on võrdne kõrgemaga kahest näitajast: kas vara õiglasest väärtusest (miinus müügikulutused) või diskonteeritud rahavoogude põhjal leitavast kasutusväärtusest. Kui testimise tulemusena selgub, et vara kaetav väärtus on madalam tema bilansilisest väärtusest, hinnatakse põhivara objekt alla tema kaetavale väärtusele. Juhul kui vara väärtuse testi ei ole võimalik teostada üksiku varaobjekti suhtes, leitakse kaetav väärtus väikseima varade grupi (raha genereeriva üksuse) kohta, kuhu see vara kuulub. Vara allahindlusi kajastatakse aruandeperioodi kuluna. Kui varem alla hinnatud varade kaetava väärtuse testi tulemusena selgub, et kaetav väärtus on tõusnud üle bilansilise jääkmaksumuse, siis tühistatakse varasem allahindlus ning suurendatakse vara bilansilist maksumust. Ülempiiriks on vara bilansiline jääkmaksumus, mis oleks kujunenud arvestades vahepealsetel aastatel normaalset amortisatsiooni. Põhivara arvelevõtmise alampiir 640 Rendid Kapitalirendina kajastatakse selliseid renditehinguid, mille puhul kõik olulised vara omandiga seonduvad riskid ja hüved kanduvad üle rentnikule. Ülejäänud renditehinguid käsitletakse kasutusrendina. Kasutusrendi tingimustel renditud vara bilansis ei kajastata. Vara kasutamise eest tehtavad kasutusrendimaksed kajastatakse kuluna ühtlaselt kogu rendiperioodi jooksul, sõltumata sellest, millistel perioodidel ja kui suured maksed tegelikult aset leiavad. Finantskohustused Pikaajaliste kohustustena on bilansis kajastatud kohustused, mille maksetähtaeg on hiljem kui üks aasta peale bilansikuupäeva. Ülejäänud kohustused on kajastatud lühiajalistena. Eraldised ja tingimuslikud kohustused Ettevõte moodustab eraldisi nende kohustuste osas, mille realiseerumise aeg või summa pole kindlad. Eraldise suuruse ja realiseerumisaja määramisel tuginetakse juhtkonna või vastava ala ekspertide hinnangutele. Eraldis kajastatakse juhul, kui ettevõttel on enne bilansipäeva tekkinud juriidiline või tegevusest tingitud kohustus, eraldise realiseerumine ressursside väljamineku näol on tõenäoline (üle 50%) ning eraldise suurus on usaldusväärselt määratav. Eraldise realiseerumisega kaasnevaid kulutusi hinnatakse bilansipäeva seisuga ning eraldise suurust hinnatakse uuesti igal bilansipäeval. Juhul kui eraldis realiseerub tõenäoliselt rohkem kui ühe aasta pärast, kajastatakse seda diskonteeritud nüüdisväärtuses. Diskonteerimisel võetakse aluseks sarnaste kohustuste suhtes turul valitsev intressimäär. Tingimuslikud kohustusteks klassifitseeritakse need kohustused, mille realiseerumise tõenäosus jääb alla 50% või mille suurust ei saa usaldusväärselt hinnata. Tingimuslike kohustuste üle peetakse arvestust bilansiväliselt. Bilansipäevajärgsed sündmused Raamatupidamise aastaaruandes kajastuvad olulised varade ja kohustuste hindamist mõjutavad asjaolud, mis ilmnesid bilansi kuupäeva ja aruande koostamise kuupäeva vahemikul, kuid on seotud aruandeperioodil või varasematel perioodidel toimunud tehingutega. Bilansipäevajärgsed sündmused, mida ei ole varade ja kohustuste hindamisel arvesse võetud, kuid mis oluliselt mõjutavad järgmise majandusaasta tulemust, on avalikustatud aastaaruande lisades. Tulud 9
Müügitulu kajastatakse tekkepõhiselt saadud või saadaoleva tasu õiglases väärtuses, st. osutatud teenuste eest saadavates summades, millest on maha arvestatud hinnaalandid. Teenuse müügitulu kajastatakse teenuse osutamise perioodil, kui teenuse osutamise eest saadava tasu laekumine on tõenäoline ning müügitulu ja teenuse osutamisega seotud kulu on usaldusväärselt määratav. Intressitulu kajastatakse tekkepõhiselt. Maksustamine Vastavalt kehtivale seadusandlusele Eestis ettevõtete kasumit ei maksustata, mistõttu ei eksisteeri ka edasilükkunud tulumaksu nõudeid ega kohustusi. Kasumi asemel maksustatakse Eestis jaotamata kasumist väljamakstavaid dividende. Dividendide väljamaksmisega kaasnevat ettevõtte tulumaksu kajastatakse kasumiaruandes tulumaksukuluna samal perioodil kui dividendid välja kuulutatakse, sõltumata sellest, millise perioodi eest need on välja kuulutatud või millal need tegelikult välja makstakse. Kohustuslik reservkapital Vastavalt Äriseadustiku nõuetele on kajastatud kohustuslik reservkapital, mis moodustatakse puhaskasumist tehtavatest eraldistest. Iga-aastase eraldise suurus peab olema vähemalt 1/20 aruandeaasta kinnitatud puhaskasumist kuni reservkapital moodustab vähemalt 1/10 aktsiakapitalist. 10
Lisa 2 Nõuded ja ettemaksed 31.12.2013 Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Lisa nr 12 kuu jooksul 1-5 aasta jooksul üle 5 aasta Nõuded ostjate vastu 1 062 655 1 062 655 Ostjatelt laekumata arved 1 069 485 1 069 485 3 Ebatõenäoliselt laekuvad nõuded -6 830-6 830 Nõuded seotud osapoolte vastu 234 001 234 001 Muud nõuded 0 0 Ettemaksed 55 806 55 806 Muud lühiajalised nõuded 100 609 100 609 Kokku nõuded ja ettemaksed 1 453 071 1 453 071 31.12.2012 Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Lisa nr 12 kuu jooksul 1-5 aasta jooksul üle 5 aasta Nõuded ostjate vastu 907 768 907 768 Ostjatelt laekumata arved 909 999 909 999 3 Ebatõenäoliselt laekuvad nõuded -2 231-2 231 Nõuded seotud osapoolte vastu 94 172 94 172 Muud nõuded 321 321 Viitlaekumised 321 321 Ettemaksed 47 005 47 005 Tulevaste perioodide kulud 47 005 47 005 Muud lühiajalised nõuded 70 009 70 009 Kokku nõuded ja ettemaksed 1 119 275 1 119 275 Lisa 3 Nõuded ostjate vastu 31.12.2013 31.12.2012 Lisa nr Ostjatelt laekumata arved 1 303 486 1 004 171 Nõuded konsolideerimisgrupi ettevõtjate vastu 234 001 94 172 14 Ostjatelt laekumata arved 1 069 485 909 999 Ebatõenäoliselt laekuvad nõuded -6 830-2 231 Kokku nõuded ostjate vastu 1 296 656 1 001 940 Ebatõenäoliselt laekuvad nõuded Ebatõenäoliselt laekuvad nõuded perioodi alguses -2 231-1 185 Ebatõenäoliselt laekuvaks tunnistatud nõuded -6 593-2 255 Lootusetuks tunnistatud nõuded 1 994 1 209 Ebatõenäoliselt laekuvad nõuded perioodi lõpuks -6 830-2 231 11
Lisa 4 Materiaalne põhivara Kokku Muud masinad ja seadmed Masinad ja seadmed Muu materiaalne põhivara Ettemaksed Lõpetamata projektid ja ettemaksed 31.12.2011 Soetusmaksumus 576 616 576 616 223 863 136 706 136 706 937 185 Akumuleeritud kulum -311 761-311 761-175 703 0 0-487 464 Jääkmaksumus 264 855 264 855 48 160 136 706 136 706 449 721 Ostud ja parendused 284 854 284 854 353 158 1 817 1 817 639 829 Amortisatsioonikulu -83 969-83 969-70 958 0 0-154 927 Müügid -44 811-44 811-1 820 0 0-46 631 Ümberklassifitseerimised 123 000 123 000 13 706-136 706-136 706 0 Ümberklassifitseerimine ettemaksetest 123 000 123 000 13 706-136 706-136 706 0 31.12.2012 Soetusmaksumus 860 214 860 214 511 745 1 817 1 817 1 373 776 Akumuleeritud kulum -316 285-316 285-169 499 0 0-485 784 Jääkmaksumus 543 929 543 929 342 246 1 817 1 817 887 992 Ostud ja parendused 65 445 65 445 58 041-1 817-1 817 121 669 Amortisatsioonikulu -95 847-95 847-105 571 0 0-201 418 Müügid -7 380-7 380-359 0 0-7 739 31.12.2013 Soetusmaksumus 899 557 899 557 545 172 0 0 1 444 729 Akumuleeritud kulum -393 410-393 410-250 815 0 0-644 225 Jääkmaksumus 506 147 506 147 294 357 0 0 800 504 Müüdud materiaalne põhivara müügihinnas 2013 2012 Masinad ja seadmed 13 167 45 200 Muud masinad ja seadmed 0 45 200 Muu materiaalne põhivara 0 905 Kokku 13 167 46 105 12
Lisa 5 Immateriaalne põhivara Kokku Muu immateriaalne põhivara 31.12.2011 Soetusmaksumus 73 083 73 083 Akumuleeritud kulum -40 334-40 334 Jääkmaksumus 32 749 32 749 Ostud ja parendused 305 596 305 596 Amortisatsioonikulu -36 984-36 984 31.12.2012 Soetusmaksumus 378 679 378 679 Akumuleeritud kulum -77 318-77 318 Jääkmaksumus 301 361 301 361 Ostud ja parendused 107 571 107 571 Amortisatsioonikulu -47 069-47 069 Mahakandmised -17-17 31.12.2013 Soetusmaksumus 465 294 465 294 Akumuleeritud kulum -103 448-103 448 Jääkmaksumus 361 846 361 846 Immateriaalsed investeeringud hõlmavad nii tellimus- ja arvelduskeskkonna kui ka skännerite ja veoringide optimiseerimistöövahendite tarkvaralisi uuendusi. 13
Lisa 6 Võlad ja ettemaksed 31.12.2013 Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Lisa nr 12 kuu jooksul 1-5 aasta jooksul üle 5 aasta Võlad tarnijatele 802 781 802 781 Võlad töövõtjatele 427 172 373 325 53 847 Maksuvõlad 146 578 146 578 7 Muud võlad 119 860 119 860 Saadud ettemaksed 11 662 11 662 Võlad konsolideerimisgrupi ettevõtjatele Kokku võlad ja ettemaksed 198 537 198 537 14 1 706 590 1 652 743 53 847 31.12.2012 Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Lisa nr 12 kuu jooksul 1-5 aasta jooksul üle 5 aasta Võlad tarnijatele 809 261 809 261 Võlad töövõtjatele 285 438 285 438 Maksuvõlad 132 878 132 878 7 Muud võlad 74 058 74 058 Saadud ettemaksed 85 85 Võlad konsolideerimisgrupi ettevõtjatele Kokku võlad ja ettemaksed 109 979 109 979 14 1 411 699 1 411 699 Lisa 7 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad 31.12.2013 31.12.2012 Maksuvõlg Maksuvõlg Ettevõtte tulumaks 691 504 Käibemaks 42 492 21 888 Üksikisiku tulumaks 32 953 34 675 Erisoodustuse tulumaks 390 752 Sotsiaalmaks 61 567 65 122 Kohustuslik kogumispension 3 348 3 315 Töötuskindlustusmaksed 5 137 6 622 Kokku maksude ettemaksed ja maksuvõlad 146 578 132 878 14
Lisa 8 Kasutusrent Aruandekohustuslane kui rentnik 2013 2012 Kasutusrendikulu 333 269 351 957 Järgmiste perioodide kasutusrendikulu mittekatkestatavatest lepingutest 31.12.2013 31.12.2012 12 kuu jooksul 315 177 314 591 1-5 aasta jooksul 1 140 374 1 177 395 Üle 5 aasta 665 370 758 165 Ettevõte rendib kasutusrendi tingimustel üht sõiduautot, 4 käsiskännerit ning terminalipindasid Tallinnas, Tartus, Pärnus, Jõhvis, Rakveres, viljandis ja Kuressaares. Seoses tegevuse laiendamisega suurendati terminali rendipinda Jõhvis. Suuremad rendilepingud on võimalik lõpetada 12-kuulise etteteatamisega. Lisa 9 Tingimuslikud kohustused ja varad 31.12.2013 31.12.2012 Tingimuslikud kohustused Võimalikud dividendid 2 143 185 1 542 780 Tulumaksukohustus võimalikelt dividendidelt 569 708 410 106 Kokku tingimuslikud kohustused 2 712 893 1 952 886 Ettevõtte jaotamata kasum seisuga 31.detsember 2013 moodustas 2 713 tuhat eurot (31.detsember 2012: 1 953 tuhat eurot). Dividendide väljamaksmisel omanikele kaasneb sellega tulumaksukulu 21/79 netodividendidena väljamakstavalt summalt. Seega on bilansipäeva seisuga eksisteerinud jaotamata kasumist omanikele võimalik dividendidena välja maksta 2 143 tuhat eurot ning dividendide väljamaksmisega kaasneks dividendide tulumaks summas 570 tuhat eurot. Lisa 10 Aktsiakapital 31.12.2013 31.12.2012 Aktsiakapital 95 914 95 914 Aktsiate arv (tk) 1 501 1 501 Aktsiate nimiväärtus 63.90 63.90 Ettevõtte põhikirja kohaselt on aktsiaseltsi miinimumkapital 95 tuhat eurot ja maksimumkapital 380 tuhat eurot. 15
Lisa 11 Müügitulu 2013 2012 Müügitulu geograafiliste piirkondade lõikes Müük Euroopa Liidu riikidele Eesti 9 586 516 8 084 871 Läti 508 543 443 099 Leedu 706 540 584 938 Soome 541 132 473 758 Saksamaa 1 247 848 1 054 198 Rootsi 197 143 154 470 Poola 0 121 713 Slovakkia 73 996 0 Müük Euroopa Liidu riikidele, muud 2 290 10 727 Müük Euroopa Liidu riikidele, kokku 12 864 008 10 927 774 Kokku müügitulu 12 864 008 10 927 774 Müügitulu tegevusalade lõikes Kullerteenused(EMTAK 53201) 12 837 170 10 902 377 Ekspedeerimine(EMTAK 52291) 26 838 25 397 Kokku müügitulu 12 864 008 10 927 774 Geograafilise jaotuse piirkond määratakse partneri geograafilise asukoha järgi. Müügid seotud osapooltele on avalikustatud lisas 14. Lisa 12 Kaubad, toore, materjal ja teenused 2013 2012 Alltöövõtutööd 7 793 499 6 801 269 Üür ja rent 281 048 267 955 Muud 130 872 123 308 Kokku kaubad, toore, materjal ja teenused 8 205 419 7 192 532 Ostud seotud osapooltelt on avalikustatud lisas 14. 16
Lisa 13 Tööjõukulud 2013 2012 Palgakulu 1 480 114 1 279 825 Sotsiaalmaksud 448 069 433 403 Kokku tööjõukulud 1 928 183 1 713 228 Töötajate keskmine arv taandatuna täistööajale 76 73 Juhatusele arvestatud tasud on avalikustatud lisas 14. Lisa 14 Seotud osapooled Aruandekohustuslase emaettevõtja nimetus Riik, kus aruandekohustuslase emaettevõtja on registreeritud Kontserni nimetus, millesse kuulub emaettevõtja Riik, kus kontserni emaettevõtja on registreeritud GeoPost SA Prantsusmaa LaPoste Prantsusmaa Saldod seotud osapooltega rühmade lõikes 31.12.2013 31.12.2012 Nõuded Kohustused Nõuded Kohustused Teised samasse konsolideerimisgruppi kuuluvad ettevõtjad 234 001 198 537 94 172 109 979 2013 Ostud Müügid Teised samasse konsolideerimisgruppi kuuluvad ettevõtjad 1 707 775 2 436 213 2012 Ostud Müügid Teised samasse konsolideerimisgruppi kuuluvad ettevõtjad 1 526 989 1 880 837 Tegev- ja kõrgemale juhtkonnale arvestatud tasud ja muud olulised soodustused 2013 2012 Arvestatud tasu 94 181 97 447 Ostud teiste samasse konsolideerimisgruppi kuuluvate ettevõtjatelt sisaldavad teenuste ostu summas 1 645 tuhat eurot (kajastub Kasumiaruande kirjel Kaubad, toode, materjal ja teenused) kui ka tark- ja riistvara ostu (kajastub Lisas Immateriaalne põhivara ost summas 55 tuhat eurot ja Lisas Materiaalne põhivara ost summas 8 tuhat eurot). Juhtkond kinnitab, et kõik tehingud on toimunud turutingimustel. Viide: Lisa nr.2 ja nr.5. Müügid teistele samasse konsolideerimisgruppi kuuluvate ettevõtjatelt sisaldavad transporditeenuste müüki summas 1 729 tuhat eurot (kajastub Kasumiaruande kirjel Müügitulu). 17
Aruande digitaalallkirjad Aruande lõpetamise kuupäev on: 12.03.2014 (registrikood: 10092256) 01.01.2013-31.12.2013 majandusaasta aruande andmete õigsust on elektrooniliselt kinnitanud: Allkirjastaja nimi Allkirjastaja roll Allkirja andmise aeg EGE PUNGAS Juhatuse liige 12.03.2014 TARMO TAEL Juhatuse liige 14.03.2014
SÕLTUMATU VANDEAUDIITORI ARUANNE aktsionärile Oleme auditeerinud raamatupidamise aastaaruannet, mis sisaldab bilanssi seisuga 31.12.2013, kasumiaruannet, omakapitali muutuste aruannet ja rahavoogude aruannet eeltoodud kuupäeval lõppenud majandusaasta kohta, aastaaruande koostamisel kasutatud oluliste arvestuspõhimõtete kokkuvõtet ning muid selgitavaid lisasid. Auditeeritud raamatupidamise aastaaruanne, mis on toodud lehekülgedel 4-17 on kaasatud käesolevale aruandele. Juhtkonna kohustus raamatupidamisaruannete osas Juhtkond vastutab raamatupidamise aastaaruande koostamise ja õiglase esitamise eest kooskõlas Eesti hea raamatupidamistavaga ning sellise sisekontrolli eest, mida juhtkond peab vajalikuks, et võimaldada pettusest või veast tuleneva olulise väärkajastamiseta raamatupidamise aastaaruande koostamist. Vandeaudiitori kohustus Meie kohustuseks on avaldada oma auditi põhjal arvamust selle raamatupidamise aastaaruande kohta. Viisime oma auditi läbi kooskõlas rahvusvaheliste auditeerimisstandarditega (Eesti). Nende standardite kohaselt on nõutav, et oleme kooskõlas eetikanõuetega ning planeerime ja viime auditi läbi omandamaks põhjendatud kindluse selle kohta, kas raamatupidamise aastaaruanne on olulise väärkajastamiseta. Audit hõlmab raamatupidamise aastaaruandes esitatud arvnäitajate ja avalikustatud informatsiooni kohta auditi tõendusmaterjali hankimiseks vajalike protseduuride läbiviimist. Valitud protseduurid sõltuvad vandeaudiitori otsustustest, sealhulgas hinnangust riskidele, et raamatupidamise aastaaruanne võib sisaldada pettustest või vigadest tulenevaid olulisi väärkajastamisi. Nende riskihinnangute tegemisel võtab vandeaudiitor arvesse sisekontrolli, mis on relevantne majandusüksuse raamatupidamise aastaaruande koostamisel ja õiglasel kajastamisel, kavandamaks antud tingimustes asjakohaseid auditiprotseduure, kuid mitte arvamuse avaldamise eesmärgil majandusüksuse sisekontrolli tulemuslikkuse kohta. Audit hõlmab samuti juhtkonna poolt kasutatud arvestuspoliitikate asjakohasuse ja tehtud arvestushinnangute põhjendatuse ning ka raamatupidamise aastaaruande üldise esitusviisi hindamist. Usume, et auditi tõendusmaterjal, mille oleme hankinud, on piisav ja asjakohane aluse andmiseks meie auditiarvamusele. Arvamus Meie arvates kajastab kaasatud raamatupidamise aastaaruanne kõigis olulistes osades õiglaselt finantsseisundit seisuga 31.12.2013 ning sellel kuupäeval lõppenud majandusaasta finantstulemust ja rahavoogusid kooskõlas Eesti hea raamatupidamistavaga. /digitaalselt allkirjastatud/ Andres Root Vandeaudiitori number 9 KPMG Baltics OÜ Audiitorettevõtja tegevusloa number 17 Narva mnt. 5, Tallinn 10117 20.03.2014
Audiitorite digitaalallkirjad (registrikood: 10092256) 01.01.2013-31.12.2013 majandusaasta aruandele lisatud audiitori aruande on digitaalselt allkirjastanud: Allkirjastaja nimi Allkirjastaja roll Allkirja andmise aeg ANDRES ROOT Vandeaudiitor 20.03.2014
Kasumi jaotamise ettepanek 31.12.2013 Eelmiste perioodide jaotamata kasum (kahjum) 1 322 886 Aruandeaasta kasum (kahjum) 1 390 007 Kokku 2 712 893 Jaotamine Dividendideks 1 000 000 Eelmiste perioodide jaotamata kasum (kahjum) peale jaotamist (katmist) 1 712 893 Kokku 2 712 893
Müügitulu jaotus tegevusalade lõikes Tegevusala EMTAK kood Müügitulu (EUR) Müügitulu % Põhitegevusala Muu posti- ja kulleriteenistus 53201 12837170 99.79% Jah Veoste ekspedeerimine 52291 26838 0.21% Ei Sidevahendid Liik Sisu Telefon +372 6130000 Faks +372 6130013 E-posti aadress Veebilehe aadress dpd@dpd.ee www.dpd.ee