AS SEB ÜHISPANGA ELUKINDLUSTUS 2006. aasta III kvartali vahearuanne
SISUKORD Sissejuhatus...3 Kindlustusseltsi üldandmed...3 Tegevusaruanne...4 Juhatuse deklaratsioon...5 Bilanss...6 Kasumiaruanne 3. kvartal 2006...7 Kasumiaruanne, kumulatiivne...8 Rahavoogude aruanne...9 Omakapitali liikumise aruanne...10 3. kvartali vahearuande lisad...11 LISA 1. Vahearuande koostamise alused...11 LISA 2. Raha ja raha ekvivalendid...11 LISA 3. Nõuded edasikindlustuslepingutest...11 LISA 4. Finantsvarad õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande...12 LISA 5. Tuletisinstrumendid...12 LISA 6. Nõuded kindlustusvõtjatele...13 LISA 7. Viitlaekumised, ettemakstud kulud ja muud nõuded...13 LISA 8. Immateriaalne põhivara...13 LISA 9. Materiaalne põhivara...13 LISA 10. Kohustused kindlustuslepingutest...14 LISA 11. Finantskohustused investeerimislepingutest...15 LISA 12. Muud kohustused...15 LISA 13. Viitvõlad...16 LISA 14. Aktsiakapital...16 LISA 15. Brutopreemiad...16 LISA 16. Edasikindlustuslepingu tulud ja kulud...16 LISA 17. Teenustasud...17 LISA 18. Muud äritulud...17 LISA 19. Investeeringute tulud ja kulud...17 LISA 20. Kindlustuslepingute väljamaksed ja kohustuste muutus...18 LISA 21. Tegevuskulud...18 LISA 22. Muud ärikulud...18 LISA 23. Tehingud seotud osapooltega...19 2
Sissejuhatus Kindlustusseltsi üldandmed Ettevõtte nimi: Äriregistri number: 10525330 (EV Äriregister) Juriidiline aadress: Tornimäe 2 Tallinn 10150 Tegevusala: Elu- ja pensionikindlustus Telefon: +372 665 6840 Faks: +372 665 6847 E-mail: Interneti kodulehekülg: elukindlustus@seb.ee www.seb.ee Audiitor Audiitori nimi: AS PricewaterhouseCoopers Audiitori registrikood: 10142876 Audiitori asukoht ja aadress: Pärnu mnt. 15, 10141 Tallinn, Eesti II kvartali vahearuanne Aruande bilansipäev: 30.09.2006 Aruandeperiood: 01.01.2006 30.09.2006 Aruande valuuta ja ühikud: Eesti kroon (EEK), kroonides 3
Tegevusaruanne on AS SEB Eesti Ühispanga poolt 1998. aasta oktoobris loodud elukindlustusselts. Käesolev aasta on seltsile kaheksas majandusaasta. Majandustulemused Kogutud maksete alusel oli e turuosa Eestis kolmanda kvartali lõpu seisuga 28%. Käesoleva aasta üheksa kuuga oleme kogunud kindlustuspreemiaid ja makseid kokku 297 miljonit krooni, mis on 21,2% enam kui möödunud aasta sama perioodi jooksul. Seltsi kliendivarade maht kasvas aasta esimese üheksa kuuga 221,6 miljoni krooni võrra. Kolmanda kvartali lõpu seisuga oli varade maht 939 miljonit krooni, millest 263,9 miljonit krooni moodustas III samba pensionivarade ning 466,7 miljonit krooni investeerimisriskiga elukindlustuse varade maht. SEB Ühispanga Elukindlustuse kolmanda kvartali kasumiks kujunes 20,4 miljonit krooni. Müügitulemused Aruandeaasta kolmandas kvartalis sõlmiti 1529 lepingut, nendest 32% on investeerimisriskiga elukindlustuslepingud. Täiendava kogumispensioni lepingud moodustasid sõlmitud lepingute arvust 41,5%. Heategevuslik tegevus Augusti keskpaigast kuni septembri lõpuni viisime neljandat korda läbi laste turvalisusele suunatud heategevuskampaania. Eesmärgiks liikumiskasvatuse õppeväljakute rajamine lasteaedade juurde, mis võimaldavad õpetada lastele oskust iseseisvalt ja ohutult liigelda ja liikluses teistega arvestada ning anda teadmisi võimalikest ohtudest. Toetust saavad lasteaiad valivad välja Eesti Lasteaednike Liidu ja Eesti Maanteeameti esindajad. Alates 1. augustist töötab e müügi- ja turundusvaldkonna juhina Maarika Liivamägi. Indrek Holst Juhatuse esimees 4
Juhatuse deklaratsioon Juhatus on koostanud e 2006. aasta 3. kvartali vahearuande, mis on esitatud lehekülgedel 5 kuni 19. Juhatus kinnitab 2006. aasta 3. kvartali vahearuande koostamise õigsust ja täielikkust. Vastutav aktuaar kinnitab käesolevas vahearuandes kajastatud eraldiste õigsust ja piisavust. Juhatus: Juhatuse esimees: Indrek Holst (allkiri) Juhatuse liige/vastutav aktuaar: Jaanus Sibul. (allkiri) Tallinn, 25.oktoober 2006 5
Bilanss AKTIVA Lisa 30.09.2006 31.12.2005 Raha- ja pangakontod 2 158 403 004 81 203 742 Netonõuded edasikindlustuslepingutest 3 6 009 466 5 806 116 Finantsvarad 944 149 941 768 688 864 - Õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande 4 935 754 062 766 036 204 Aktsiad ja muud väärtpaberid 558 556 221 482 590 366 Võlakirjad ja muud fikseeritud tulumääraga väärtpaberid 376 946 494 283 442 257 Derivatiivid 5 251 347 3 581 - Korrigeeritud soetusmaksumuses 8 395 879 2 652 660 Nõuded otsesest kindlustustegevusest kindlustusvõtjatele 6 1 852 468 1 890 674 Viitlaekumised, ettemakstud kulud ja muud nõuded 7 6 543 411 761 986 Immateriaalne vara 8 2 542 193 2 739 834 Materiaalne põhivara 9 1 004 142 1 208 047 K O K K U A K T I V A 1 112 108 746 859 646 603 PASSIVA Kohustused Kohustused kindlustuslepingutest 10 388 498 799 314 335 954 Finantskohustused investeerimislepingutest 11 555 330 743 408 577 876 - Õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande 466 694 259 335 379 218 - Korrigeeritud soetusmaksumuses 88 636 484 73 198 658 Muud finantskohustused 5, 12 1 142 072 1 391 319 Viitvõlad ja ettemakstud kulud 13 5 042 695 5 570 134 Kohustused kokku 950 014 309 729 875 283 Omakapital Aktsiakapital 14 30 000 000 30 000 000 Reservkapital 11 218 467 5 755 444 Jaotamata kasum 120 875 970 94 015 876 Omakapital kokku 162 094 437 129 771 320 K O K K U P A S S I V A 1 112 108 746 859 646 603 6
Kasumiaruanne 3. kvartal 2006 3. kvartal 2006 3. kvartal 2005 Brutopreemiad 41 682 179 36 009 593 Edasikindlustuse preemiad -1 689 968-1 575 750 Netopreemiad 39 992 211 34 433 843 Teenustasud 3 354 384 1 919 848 Muud äritulud 992 307 1 375 638 Kokku muud tegevustulud 4 346 691 3 295 486 Investeeringute tulud ja kulud (neto) Kasum väärtpaberitest 14 252 764 25 197 330 Intressitulu 3 963 145 3 240 085 Kasum (kahjum) valuutatehingutest -282 058-999 199 Kokku investeeringute tulud 17 933 851 27 438 216 Kindlustuslepingute väljamaksed ja kohustuste muutus 31 949 847 27 279 001 Investeerimislepingute finantskohustuse väärtuse muutus 977 236 894 193 Neto tegevuskulud Sõlmimisväljaminekud 5 812 655 6 329 618 Administratiivkulud 2 713 870 2 300 620 Investeeringute haldamise kulud 401 094 1 319 081 Muud ärikulud 1 725 94 830 Kokku tegevuskulud 8 929 344 10 044 150 ARUANDEPERIOODI KASUM 20 416 326 26 950 201 7
Kasumiaruanne, kumulatiivne Lisa Brutopreemiad 15 123 684 781 103 209 165 Edasikindlustuse preemiad 16-5 168 736-4 386 092 Netopreemiad 118 516 045 98 823 073 Teenustasud 17 10 176 628 4 975 643 Muud äritulud 18 5 350 909 3 941 171 Kokku muud tegevustulud 15 527 537 8 916 814 Investeeringute tulud ja kulud (neto) Kasum väärtpaberitest 19 8 223 424 46 359 039 Intressitulu 19 10 889 427 9 044 962 Kasum (kahjum) valuutatehingutest 19 2 429 649-7 604 101 Kokku investeeringute tulud 21 542 500 47 799 900 Kindlustuslepingute väljamaksed ja kohustuste muutus 20 91 315 027 76 796 754 Investeerimislepingute finantskohustuse väärtuse muutus 2 763 711 2 554 324 Neto tegevuskulud Sõlmimisväljaminekud 21 20 202 173 17 658 717 Administratiivkulud 21 7 645 980 6 173 123 Investeeringute haldamise kulud 1 143 599 1 958 842 Muud ärikulud 22 192 475 198 486 Kokku tegevuskulud 29 184 227 25 989 168 ARUANDEPERIOODI KASUM 32 323 117 50 199 541 8
Rahavoogude aruanne Rahavood äritegevusest Laekunud kindlustuspreemiad kindlustusvõtjatelt 108 661 416 95 898 648 Laekunud teenustasud 10 176 628 6 324 539 Laekunud finantskohustuste maksed 173 289 020 143 256 947 Makstud kindlustusvõtjatele kindlustuslepingutest -13 417 523-12 196 643 Finantskohustuste väljamaksed -39 272 792-8 992 448 Arveldused edasikindlustusandjaga -594 333 734 709 Makstud tegevuskulud -32 012 275-25 695 328 Muud äritulud ja muud ärikulud 1 796 367 437 859 Makstud intressid -72 113-35 589 Investeeringute soetus -554 825 151-440 523 658 Investeeringute müük ja lunastamine 413 779 665 278 909 957 Saadud intressid 11 274 078 11 647 085 Saadud dividendid 2 157 404 1 200 251 Makstud investeeringute haldamise kulud -3 578 838-2 571 177 Kokku rahavood äritegevusest 77 361 553 48 395 153 Rahavood finantseerimistegevusest Kapitalirendi põhiosa tagasimaksed -127 432-158 460 Kokku rahavood finantseerimistegevusest -127 432-158 460 Rahavood kokku Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses 81 203 742 2 154 084 Raha ja raha ekvivalentide muutus 77 234 121 48 236 693 Valuutakursside muutuste mõju -34 859 140 905 Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus 158 403 004 50 531 682 9
Omakapitali liikumise aruanne Aktsiakapital (lisa 14) Reservkapital Jaotamata kasum Omakapital kokku Seisuga 31.12.2003 30 000 000 1 332 775 14 759 815 46 092 590 Kasumi jaotamine - 1 517 819-1 517 819 - Aruandeaasta kasum - - 29 048 497 29 048 497 Seisuga 31.12.2004 30 000 000 2 850 594 42 290 493 75 141 087 Kasumi jaotamine - 2 904 850-2 904 850 - Aruandeaasta kasum - - 54 630 233 54 630 233 Seisuga 31.12.2005 30 000 000 5 755 444 94 015 876 129 771 320 Kasumi jaotamine - 5 463 023-5 463 023 - Aruandeperioodi kasum - - 32 323 117 32 323 117 Seisuga 30.09.2006 30 000 000 11 218 467 120 875 970 162 094 437 10
3. kvartali vahearuande lisad LISA 1. Vahearuande koostamise alused e 2006. aasta 3. kvartali vahearuanne on koostatud perioodi 01. jaanuar kuni 30. september 2006 kohta. 2006. aasta 3. kvartali vahearuanne on koostatud kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega, nagu need on vastu võetud Euroopa Liidu poolt (IFRS International Financial Reporting Standards). Käesolevas vahearuandes on kasutatud samasuguseid arvestuspõhimõtteid, kui AS SEB Ühispanga Elukindlustuse 31. detsembril 2005 lõppenud majandusaasta kohta koostatud raamatupidamise aruandes. Käesolevas vahearuandes neid arvestuspõhimõtteid uuesti lahti ei kirjutata. 2006. aasta 3. kvartali vahearuanne on koostatud Eesti kroonides. LISA 2. Raha ja raha ekvivalendid 30.09.2006 31.12.2005 Raha pangakontodel 17 064 892 736 867 Üleöödeposiitides ja tähtajalistes deposiitides* 154 487 931 84 591 262 Raha investeerimisriskiga elukindlustuslepingute investeeringutena -13 149 819-4 124 387 Raha ja pangakontod kokku 158 403 004 81 203 742 Sularahaga ei arveldata. *Üleöödeposiitidesse paigutatud raha oluline kasv tuleneb e nõukogu otsusest kasvavalt eraldada investeerimisportfellist summa, mis on võrdne omakapitaliga ning paigutada see üleöödeposiiti. LISA 3. Nõuded edasikindlustuslepingutest 30.09.2006 31.12.2005 Nõuded edasikindlustusandjale Preemiad 3 793 575 4 076 552 Komisjon 108 131 196 584 Väljamaksed 950 695 1 125 519 Kasumis osalemine 2 729 700 2 690 402 Rahuldamata nõuete eraldis 433 167 300 000 Nõuded kokku 8 015 268 8 389 057 Kohustused edasikindlustusandjale Preemiad 1 716 024 2 046 911 Komisjon 289 778 536 030 Kohustused kokku 2 005 802 2 582 941 Nõuded edasikindlustuslepingutest 6 009 466 5 806 116 11
LISA 4. Finantsvarad õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande 30.09.2006 31.12.2005 Investeerimisportfell Aktsiad ja muud väärtpaberid 165 699 038 187 353 000 Võlakirjad ja muud fikseeritud tulumääraga väärtpaberid 303 109 418 243 479 962 s.h. noteeritud 289 006 989 237 495 627 Tuletisinstrumendid 251 347 3 581 Kokku 469 059 803 430 836 543 s.h. Fikseeritud intressiga võlainstrumendid 242 069 818 209 512 011 Ujuva intressiga võlainstrumendid 61 039 600 33 967 951 Investeerimisriskiga elukindlustuslepingute investeeringud Aktsiad ja muud väärtpaberid 392 857 183 295 237 366 s.h. noteeritud 138 326 330 99 651 818 Võlakirjad ja muud fikseeritud tulumääraga väärtpaberid 73 837 076 39 962 295 s.h. noteeritud 24 214 241 19 730 030 Kokku 466 694 259 335 199 661 Finantsvarad (õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande) kokku 935 754 062 766 036 204 LISA 5. Tuletisinstrumendid Lepingu partner Liik Tuletistehingu alusvara Tehingu valuutad Lepingu algus Lepingu lõpp Nõude summa Kohustuse summa Seisuga 30.09.06 AS SEB Eesti Ühispank swap 13 324 290 SEK/EUR 26.06.2006 26.06.2007 22 150 009 21 898 683 AS SEB Eesti Ühispank swap 2 676 600 USD/EEK 18.08.2006 21.11.2006 32 247 854 32 840 812 AS SEB Eesti Ühispank futuur SjaP500 USD 14.06.2006 22.12.2006 2 362 508 2 168 914 Lepingu partner Liik Tuletistehingu alusvara Tehingu valuutad Lepingu algus Lepingu lõpp Nõude summa Kohustuse summa Seisuga 31.12.05 AS SEB Eesti Ühispank forward 456 000 USD USD/EEK 19.12.2005 20.02.2006 5 904 367 6 000 131 AS SEB Eesti Ühispank swap 2 847 096 USD USD/EEK 19.12.2005 20.02.2006 36 887 268 37 462 480 AS SEB Eesti Ühispank swap 209 117 USD USD/EUR 19.12.2005 20.02.2006 2 711 123 2 751 602 12
LISA 6. Nõuded kindlustusvõtjatele 30.09.2006 31.12.2005 Nõuded kindlustusvõtjatele 1 883 023 1 972 549 Tulusid vähendanud nõuded -30 555-81 875 Nõuded kindlustusvõtjatele 1 852 468 1 890 674 LISA 7. Viitlaekumised, ettemakstud kulud ja muud nõuded 30.09.2006 31.12.2005 Viitlaekumised 6 181 215 112 490 Ettemakstud kulud 174 298 576 186 Muud nõuded 187 898 73 310 Kokku 6 543 411 761 986 LISA 8. Immateriaalne põhivara LISA 9. Materiaalne põhivara Kapitaliseeritud Kapitalirendiga ehituskulud soetatud vara Immateriaalne põhivara (soetusmaksumuses) Akumuleeritud kulum Kapitaliseeritud sõlmimisväljaminekud Immateriaalne põhivara kokku (jääkmaksumuses) Saldo seisuga 31.12.2004 873 840-873 840 2 258 855 2 258 855 Lisandunud - - 7 333 194 7 333 194 Aruandeperioodi kulum - - - 6 852 215-6 852 215 Saldo seisuga 31.12.2005 873 840-873 840 2 739 834 2 739 834 Lisandunud - - 5 024 682 5 024 682 Aruandeperioodi kulum - - -5 222 323-5 222 323 Saldo seisuga 30.09.2006 873 840-873 840 2 542 193 2 542 193 Kontoritehnika Kokku Saldo seisuga 31.12.2004 Soetusmaksumus 510 312 1 640 062 714 275 2 864 649 Akumuleeritud kulum -391 239-248 247-567 949-1 207 435 Jääkmaksumus 119 073 1 391 815 146 326 1 657 214 2005. a toimunud muutused Ostud ja parendused perioodi jooksul 674 096 - - 674 096 Müük ja mahakandmine perioodi jooksul (soetusmaksumus) -198 240-565 000 - -763 240 Müüdud ja mahakantud vara akumuleeritud kulum 3 304 60 276-63 580 Perioodi amortisatsioonikulu -137 090-216 802-69 711-423 603 13
Saldo seisuga 31.12.2005 Soetusmaksumus 986 168 1 075 062 714 275 2 775 505 Akumuleeritud kulum -525 025-404 773-637 660-1 567 458 Jääkmaksumus 461 143 670 289 76 615 1 208 047 2006. a toimunud muutused Ostud ja parendused perioodi jooksul - - 70 305 70 305 Perioodi amortisatsioonikulu -88 389-126 498-59 323-274 210 Saldo seisuga 30.09.2006 Soetusmaksumus 986 168 1 075 062 784 580 2 845 810 Akumuleeritud kulum -613 414-531 271-696 983-1 841 668 Jääkmaksumus 372 754 543 791 87 597 1 004 142 Põhivarade soetamisel on seisuga 30.09.2006 ettemakseid tehtud ei ole, samuti seisuga 31.12.2005. Kõik kapitalirendiga soetatud varad on sõiduautod. LISA 10. Kohustused kindlustuslepingutest Tehnilised eraldised Elukindlustuse eraldis Rahuldamata nõuete eraldis Boonuste eraldis Tehnilised eraldised kokku Kokku 31.12.2004 214 027 059 2 459 984 4 730 951 221 217 994 Lisatud elukindlustuseraldise 4 730 951 - -4 730 951 - koosseisu Aruandeperioodil 82 225 862-364 204 7 879 375 89 741 033 arvestatud Seisuga 31.12.2005 300 983 872 2 095 780 7 879 375 310 959 027 Lisatud elukindlustuseraldise 7 879 375 - -7 879 375 - koosseisu Aruandeperioodil 71 411 010 1 044 780 3 398 049 75 853 839 arvestatud Seisuga 30.09.2006 380 274 257 3 140 560 3 398 049 386 812 866 30.09.2006 31.12.2005 Kohustused otsesest kindlustustegevusest Kohustused kindlustusvõtjatele 1 108 702 1 211 046 Kohustused vahendajatele 577 231 2 165 881 Kokku kohustused otsesest kindlustustegevusest 1 685 933 3 376 927 Tehnilised eraldised kokku 386 812 866 310 959 027 Kokku kohustused kindlustuslepingutest 388 498 799 314 335 954 14
LISA 11. Finantskohustused investeerimislepingutest Finantskohustused investeerimislepingutest õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande Aruandeperioodi alguses 335 379 218 128 812 350 Laekunud maksed 153 661 990 126 224 185 Teenus- ja riskitasud -5 381 087-1 445 367 Eraldised ja väljamaksed -39 603 378-8 481 607 Väärtuse muutus, intressid ja boonused 22 637 516 53 623 489 Aruandeperioodi lõpuks 466 694 259 298 733 050 Finantskohustused investeerimislepingutest korrigeeritud soetusmaksumuses Aruandeperioodi alguses 73 198 658 52 910 375 Laekunud maksed 20 122 623 17 032 762 Teenus- ja riskitasud -5 945 629-4 879 172 Eraldised ja väljamaksed -1 519 493-510 841 Väärtuse muutus, intressid ja boonused 2 780 325 2 554 263 Aruandeperioodi lõpuks 88 636 484 67 107 387 LISA 12. Muud kohustused Muud finantskohustused 30.09.2006 31.12.2005 Tasumata kapitalirendimaksed 549 063 676 237 Tuletisinstrumendid (lisa 5) 593 009 715 082 Kokku muud finantskohustused 1 142 072 1 391 319 Aruandeperioodi jooksul tasutud kapitalirendimaksed 127 174 173 110 Intressi kulu aruandeperioodil 16 275 37 264 Keskmine intressimäär 3,5% 3,9% Aruandeperioodil kapitalirendiga soetatud varadelt arvestatud amortisatsiooni kulu 126 498 174 636 Aasta jooksul kuulub tasumisele 43 137 41 656 Järgnevatel perioodidel kuulub tasumisele kuni 2008. aastani 505 926 676 237 15
LISA 13. Viitvõlad Viitvõlgade all on näidatud bilansipäeval tasumata summad järgmiselt: 30.09.2006 31.12.2005 Tulemustasude kohustus 3 412 588 4 005 495 Maksukohustused 714 623 779 613 Sotsiaalmaksuvõlg 345 283 360 819 Isiku tulumaksuvõlg 331 405 308 512 Erisoodustuse tulumaksuvõlg 12 767 79 520 Kohustusliku pensionikindlustusmaksuvõlg 17 449 17 413 Töötuskindlustuse maksuvõlg 7 719 13 349 Puhkusetasukohustus 689 936 689 936 Kogutud maksed 106 849 - Võlgnevus hankijatele 118 699 95 090 Kokku viitvõlad 5 042 695 5 570 134 LISA 14. Aktsiakapital Aktsiakapital 30.09.2006 31.12.2005 Aktsiad kokku 3 000 000 3 000 000 Aktsia nimiväärtus 10 krooni 10 krooni Aktsiate eest on tasutud rahas. AS-i SEB Ühispanga Elukindlustus emaettevõtteks on AS SEB Eesti Ühispank, kellele kuulub 100% aktsiatest. Emaettevõte kuulub 100% panganduskontserni emaettevõttele SEB AB, kes on ka lõplikku kontrolli omav osapool. Seltsi miinimumkapital põhikirja alusel on 18 000 000 EEK ja maksimumkapital on 72 000 000 EEK. LISA 15. Brutopreemiad Preemiad kindlustuslepingutest 121 949 397 101 910 210 Riskitasud investeerimislepingute riskikaitsete eest 1 735 384 1 298 955 Brutopreemiad kokku 123 684 781 103 209 165 Kõik elukindlustuslepingud on sõlmitud ja nendelt saadud tulu on teenitud Eestis. LISA 16. Edasikindlustuslepingu tulud ja kulud Edasikindlustuse preemia -5 168 736-4 386 092 Edasikindlustuse osa makstud nõuetes (lisa 20) 453 066 1 414 293 Edasikindlustuse komisjon ja kasumis osalemine (lisa 18) 4 191 668 3 517 096 Edasikindlustuslepingu tulem -524 002 545 297 16
LISA 17. Teenustasud Kasumiosaluseta investeerimislepingute haldustasud 5 138 308 1 379 593 Valikulise kasumiosaga investeerimislepingute haldustasud 4 452 747 3 596 050 Teenustasud kindlustuslepingutelt kokku 9 591 055 4 975 643 Teenustasud fondihalduritelt 585 573 - Teenustasud kokku 10 176 628 4 975 643 LISA 18. Muud äritulud Muud äritulud Edasikindlustuse komisjon ja kasumis osalemine (lisa 16) 4 191 668 3 517 096 Komisjonitasu fondidest 937 976 368 729 Kulusse kantud nõuete laekumine 161 500 - Tulu vahendustegevusest 44 286 49407 Muud tulud 15 479 5 939 Muud äritulud kokku 5 350 909 3 941 171 LISA 19. Investeeringute tulud ja kulud Kasum (kahjum) väärtpaberitest Tulu aktsiate ja investeerimisfondide osakute ümberhindlusest 5 529 581 40 350 922 Kasum aktsiate ja investeerimisfondide osakute müügist 8 278 223 1 138 554 Dividenditulu 702 031 588 301 Tulu võlakirjade ümberhindlusest -924 229 7 598 271 Kasum võlakirjade müügist 1 666 593 442 638 Tulud kokku 15 252 199 50 118 686 Kulu aktsiate ja investeerimisfondide osakute ümberhindlusest -1 270 718 199 570 Kulu võlakirjade ümberhindlusest -662 201-2 528 215 Kahjum investeerimisfondide osakute müügist -3 994 881 - Kahjum võlakirjade müügist -1 100 975-1 431 002 Kulud kokku -7 028 775-3 759 647 Kokku kasum väärtpaberitest 8 223 424 46 359 039 Intressitulu Võlakirjadelt 8 109 286 8 705 434 Deposiitidelt 2 535 383 291 872 Rahaturufondide osakutelt 244 758 47 656 Kokku intressitulu 10 889 427 9 044 962 Kasum (kahjum) derivatiividest Tulu valuutaforward, swap ja futuurtehingutest 4 201 290 1 860 276 Kulu valuutaforward, swap ja futuurtehingutest -1 771 641-9 464 377 Kokku kasum (kahjum) valuutatehingutest 2 429 649-7 604 101 Kokku investeeringute tulud ja kulud (neto) 21 542 500 47 799 900 17
LISA 20. Kindlustuslepingute väljamaksed ja kohustuste muutus Kindlustussummad -7 252 591-7 346 923 Tagasiostusummad -8 477 473-5 532 035 Nõuete käsitluskulud (lisa 21) -318 032-227 865 Edasikindlustuse osa makstud nõuetes (lisa 16) 453 066 1 414 293 Muutus rahuldamata nõuete eraldises (lisa 10) -1 044 105 374 956 Edasikindlustuse osa rahuldamata nõuete eraldise muutuses 133 167-542 500 Muutus elukindlustuse eraldises kogusumma (lisa 10) -71 411 010-60 457 875 Boonused netona edasikindlustusest (lisa 10) -3 398 049-4 478 805 Kindlustuslepingute väljamaksed ja kohustuste muutus kokku -91 315 027-76 796 754 LISA 21. Tegevuskulud Sõlmimiskulud Administratiivkulud Käsitluskulud 2006 2005 2006 2005 2006 2005 Tööjõukulud 11 039 984 9 534 618 3 114 801 3 365 367 245 556 182 316 Kulud ruumidele 1 436 865 1 636 549 233 596 289 855 54 390 31 040 Kontoritarvete kulud 108 625 68 303 79 451 56 820 10 463 5 510 Muud kulud 7 814 340 6 457 118 4 218 132 2 461 081 7 623 8 999 Muutus kapitaliseeritud sõlmimisväljaminekutes -197 641-37 871 - - - - Kokku 20 202 173 17 658 717 7 645 980 6 173 123 318 032 227 865 Müügiesindajatele tasutud komisjonitasude summa aruandeperioodil oli 4651734 krooni, s.h. 4625473 krooni arvestati lepingute sõlmimise eest ja 26261 krooni preemiate kogumise eest. Eelmise aasta sama perioodi jooksul 3281564 krooni, millest sõlmimise eest 3249181 krooni ja preemiate kogumise eest 32383 krooni. LISA 22. Muud ärikulud Muud ärikulud Kulud Kindlustusseltside Liidule 114 923 103 924 Kulud juriidilisele teenindamisele 75 178 77 019 Muud kulud 2 374 17 543 Muud ärikulud kokku 192 475 198 486 18
LISA 23. Tehingud seotud osapooltega Aastaaruande koostamisel on loetud seotud osapoolteks omanikku (emaettevõte) ja teisi samasse konsolideerimisgruppi kuuluvaid ettevõtteid (s.h. emaettevõtte teised tütarettevõtted), juhtkonda, nõukogu ja nende lähikondsed ning nendega seotud ettevõtted. 30.09.2006 31.12.2005 Nõuded Emaettevõte (pangakontod) 171 744 704 84 077 095 Emaettevõtte teised tütarettevõtted 102 502 95 589 Kohustused Emaettevõte 602 966 - Emaettevõtte teised tütarettevõtted 628 483 2 560 779 Intressitulu ja - kulu Emaettevõte 1 838 655 344 032 Teenuste ost-müük Ostud Müügid Ostud Müügid 2006 2006 2005 2005 Emaettevõte 2 096 626 81 813 4 100 023 41 483 Emaettevõtte teised tütarettevõtted 2 548 378 453 119 3 923 598 368 729 Emaettevõttele müüdi II pensionisamba vahendusteenust ning omakorda osteti III pensioni vahendusteenust. Emaettevõttelt ja teistelt tütarettevõtetelt osteti renditeenuseid ja väärtpaberiportfellidega seotud haldamisteenuseid ning omakorda saadi tulu SEB fondiosakute tehingutelt. 19