AS SEB ELU- JA PENSIONIKINDLUSTUS 2008. aasta 1. kvartali vahearuanne
SISUKORD Sissejuhatus...3 Tegevusaruanne...4 Juhatuse deklaratsioon...5 Bilanss...6 Kasumiaruanne...7 Rahavoogude aruanne...8 Omakapitali liikumise aruanne...9 1.kvartali vahearuande lisad...10 LISA 1. Vahearuande koostamise alused...10 LISA 2. Raha ja raha ekvivalendid...10 LISA 3. Nõuded edasikindlustuslepingutest...10 LISA 4. Finantsvarad investeeringud...11 LISA 5. Tuletisinstrumendid...12 LISA 6. Nõuded kindlustusvõtjatele...12 LISA 7. Viitlaekumised, ettemakstud kulud ja muud nõuded...12 LISA 8. Immateriaalne põhivara...13 LISA 9. Materiaalne põhivara...13 LISA 10. Viitvõlad ja ettemakstud kulud...14 LISA 11. Muud kohustused...14 LISA 12. Kohustused kindlustuslepingutest...14 LISA 13. Finantskohustused investeerimislepingutest...15 LISA 14. Omakapital...15 LISA 15. Brutopreemiad...16 LISA 16. Edasikindlustuslepingute tulud ja kulud...16 LISA 17. Teenustasud...16 LISA 18. Muud äritulud...17 LISA 19. Kasum/kahjum investeeringutelt...17 LISA 20. Kindlustuslepingute väljamaksed ja kohustuste muutus...17 LISA 21. Tegevuskulud...18 LISA 22. Muud ärikulud...18 LISA 23. Tehingud seotud osapooltega...18 2
Sissejuhatus Kindlustusseltsi üldandmed Ettevõtte nimi: Äriregistri number: 10525330 (EV Äriregister) Juriidiline aadress: Tornimäe 2 Tallinn 10150 Tegevusala: Elu-ja pensionikindlustus Telefon: +372 665 6840 Faks: +372 665 6847 E-mail: Interneti kodulehekülg: elukindlustus@seb.ee www.seb.ee Audiitor Audiitori nimi: AS PricewaterhouseCoopers Audiitori registrikood: 10142876 Audiitori asukoht ja aadress: Pärnu mnt. 15, 10141 Tallinn, Eesti I kvartali vahearuanne Aruande bilansipäev: 31.03.2008 Arandeperiood: 01.01.2008 31.03.2008 Aruande valuuta ja ühikud: Eesti kroon (EEK), kroonides 3
Tegevusaruanne on AS SEB Panga poolt 1998. aasta oktoobris loodud elukindlustusselts. Käesolev aasta on seltsile kümnes majandusaasta. Ärinime muutus Alates 07.03.2008 on AS SEB Ühispanga Elukindlustuse uueks ärinimeks AS SEB Elu- ja Pensionikindlustus. Ärinime muutus kaasnes SEB Grupi kolm aastat väldanud nimemuutuse protsessi viimase etapiga, mille eesmärgiks on asuda kasutama SEB ühtset nime kõikidel oma sihtturgudel. Majandustulemused kogus 2008. aasta I kvartalis kindlustusmakseid 48,7 miljonit krooni, mis on 8,4% enam kui möödunud aasta sama perioodi jooksul. Kogutud maksete alusel oli I kvartali lõpu seisuga e turuosad Eestis järgmised: varade maht 27,1%, kindlustusmaksed 33%, lepingute arv 24,8%. Seltsi kliendivarade maht oli 31.03.2008 seisuga 1 439,5 miljonit krooni, millest 437,4 miljonit krooni moodustas III samba pensionivarade ning 771,3 miljonit krooni investeerimisriskiga elukindlustuse varade maht. e I kvartali kahjumiks kujunes 17,1 miljonit krooni. Ettevõtte majandustulemustele on avaldanud mõju ennekõike aktsiaturgude langus käesoleva aasta I kvartalis. Müügitulemused Aruandeaasta esimeses kvartalis sõlmiti 2 010 lepingut, neist 26,4% on investeerimisriskiga elukindlustuslepingud. Täiendava kogumispensioni lepingud moodustasid sõlmitud lepingute arvust 31,9%. el on 31.03.2007 seisuga kokku 53 353 jõus lepingut. Indrek Holst Juhatuse esimees 4
Juhatuse deklaratsioon Juhatus on koostanud AS SEB Elu- ja pensionikindlustuse 2008.aasta 1. kvartali vahearuande, mis on esitatud lehekülgedel 5 kuni 18. Juhatus kinnitab 2008.aasta 1. kvartali vahearuande koostamise õigsust ja täielikkust. Vastutav aktuaar kinnitab raamatupidamise aastaaruandes kajastatud tehniliste eraldiste õigsust ja piisavust. Juhatus: Juhatuse esimees: Indrek Holst (allkiri) Juhatuse liige/vastutav aktuaar: Jaanus Sibul. (allkiri) Juhatuse liige: Maarika Liivamägi.. (allkiri) Tallinn, 28.aprill 2008 5
Bilanss AKTIVA Lisa 31.03.2008 31.12.2007 Raha- ja pangakontod 2 215 518 764 281 296 959 Nõuded edasikindlustuslepingutest 3 209 119 1 646 664 Finantsvarad 1 423 296 570 1 481 666 808 - Õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande 4 1 413 336 318 1 472 100 213 Aktsiad ja muud väärtpaberid 952 651 077 986 383 594 Võlakirjad ja muud fikseeritud tulumääraga väärtpaberid 452 215 736 483 825 711 Tuletisinstrumendid 5 8 469 505 1 890 908 - Korrigeeritud soetusmaksumuses 9 960 252 9 566 595 Investeerimislepingute deposiidid 4 5 400 371 3 942 794 Nõuded otsesest kindlustustegevusest kindlustusvõtjatele 6 2 383 500 2 268 681 Viitlaekumised, ettemakstud kulud ja muud nõuded 7 2 176 381 3 355 120 Immateriaalne vara 8 2 443 535 2 866 611 Materiaalne põhivara 9 1 854 113 1 818 157 K O K K U A K T I V A 1 643 322 101 1 769 295 199 PASSIVA Kohustused Viitvõlad ja ettemakstud kulud 10 5 502 093 59 935 484 Muud finantskohustused 11 461 854 1 479 145 Kohustused edasikindlustuslepingutest 3 55 060 38 371 Kohustused kindlustuslepingutest 12 552 728 565 528 000 885 Finantskohustused investeerimislepingutest 13 888 751 966 966 902 489 - Õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande 771 274 043 849 033 473 - Korrigeeritud soetusmaksumuses 117 477 923 117 869 016 Kohustused kokku 1 447 499 538 1 556 356 374 Omakapital Aktsiakapital 14 47 000 000 47 000 000 Reservkapital 19 535 218 16 827 776 Jaotamata kasum 129 287 345 149 111 049 Omakapital kokku 195 822 563 212 938 825 K O K K U P A S S I V A 1 643 322 101 1 769 295 199 6
Kasumiaruanne Lisa 1. kvartal 2008 1. kvartal 2007 Brutopreemiad 15 48 739 821 44 952 105 Edasikindlustuse preemiad 16-1 643 495-1 930 743 Netopreemiad 47 096 326 43 021 362 Teenustasud 17 7 848 645 4 243 651 Muud äritulud 18 700 123 123 941 Kokku muud tegevustulud 8 548 768 4 367 592 Investeeringute tulud ja kulud (neto) Finantstulu õiglase väärtuse muutusest 19-24 582 955 9 042 433 Tulu korrigeeritud soetusmaksumuses finantsvaradelt 19 2 925 753 1 602 971 Kokku investeeringute tulud -21 657 202 10 645 404 Kindlustuslepingute väljamaksed ja kohustuste muutus 20-35 414 709-34 185 730 Investeerimislepingute finantskohustuse väärtuse muutus -953 427-1 290 826 Neto tegevuskulud Sõlmimisväljaminekud 21-8 754 619-8 512 977 Administratiivkulud 21-5 356 074-4 713 362 Investeeringute haldamise kulud -619 410-413 677 Muud ärikulud 22-5 916 - Kokku tegevuskulud -14 736 019-13 640 017 ARUANDEAASTA KASUM -17 116 263 8 917 785 7
Rahavoogude aruanne 1. kvartal 2008 1. kvartal 2007 Rahavood äritegevusest Laekunud kindlustuspreemiad kindlustusvõtjatelt 42 193 537 44 361 857 Laekunud teenustasud 7 848 645 4 243 650 Laekunud finantskohustuste maksed 67 524 508 63 158 026 Makstud kindlustusvõtjatele kindlustuslepingutest -8 883 326-7 104 667 Finantskohustuste väljamaksed -50 397 495-11 040 958 Arveldused edasikindlustusandjaga -82 817 - Makstud tegevuskulud -16 822 286-14 071 568 Muud äritulud ja muud ärikulud 578 888 674 083 Makstud intressid - -4 126 Investeeringute soetus -445 199 870-336 893 930 Investeeringute müük ja lunastamine 329 228 626 265 166 103 Saadud intressid 8 735 849 12 455 076 Saadud dividendid 1 373 614 942 952 Makstud investeeringute haldamise kulud -1 502 458-3 098 155 Kokku rahavood äritegevusest -65 404 585 18 788 343 Rahavood investeerimistegevusest Põhivara soetamine -153 967 - Kokku rahavood investeerimistegevustest -153 967 - Rahavood finantseerimistegevusest Kapitalirendi põhiosa tagasimaksed -24 167-40 710 Kokku rahavood finantseerimistegevusest -24 167-40 710 Rahavood kokku -65 582 719 18 747 633 Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses 281 296 959 171 887 929 Raha ja raha ekvivalentide muutus -65 582 719 18 747 633 Valuutakursside muutuste mõju -195 476-76 416 Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus 215 518 764 190 559 146 8
Omakapitali liikumise aruanne Aktsiakapital (lisa 14) Reservkapital Jaotamata kasum Omakapital kokku Seisuga 31.12.2005 30 000 000 5 755 444 94 015 876 129 771 320 Kasumi jaotamine - 5 463 023-5 463 023 - Fondiemissiooni teel aktsiakapitali suurendamine 17 000 000 - -17 000 000 - Aruandeaasta kasum - - 56 093 085 56 093 085 Seisuga 31.12.2006 47 000 000 11 218 467 127 645 938 185 864 405 Kasumi jaotamine - 5 609 309-5 609 309 - Aruandeaasta kasum - - 27 074 420 27 074 420 Seisuga 31.12.2007 47 000 000 16 827 776 149 111 049 212 938 825 Kasumi jaotamine - 2 707 442-2 707 442 - Aruandeaasta kasum - - -17 116 263-17 116 263 Seisuga 31.03.2008 47 000 000 19 535 218 129 287 344 195 822 563 9
1.kvartali vahearuande lisad LISA 1. Vahearuande koostamise alused AS SEB Elu- ja pensionikindlustuse 2008. aasta 1.kvartali vahearuanne on koostatud perioodi 01.jaanuar kuni 31.märts 2008 kohta. 2008. aasta 1.kvartali vahearuanne on koostatud kooskõlas rahvusvaheliste finantsaruandluse standarditega, nagu need on vastu võetus Euroopa Liidu poolt (IFRS International Financial Reporting Standards). Käesolevas vahearuandes on kasutatud samasuguseid arvestuspõhimõtteid, kui AS SEB Elu- ja pensionikindlustuse 31.detsembril 2007 lõppenud majandusaasta kohta koostatud raamatupidamise aruandes. Käesolevas vahearuandes neid arvestuspõhimõtteid uuesti lahti ei kirjutata. 2008. aasta 1.kvartali vahearuanne on koostatud Eesti kroonides. LISA 2. Raha ja raha ekvivalendid 31.03.2008 31.12.2007 Raha pangakontodel 96 034 70 284 Üleöödeposiitides ja tähtajalistes deposiitides 221 538 168 289 602 621 Raha ja hoiused investeerimisriskiga investeerimislepingute investeeringutena -6 115 438-8 375 946 Raha ja pangakontod kokku 215 518 764 281 296 959 Sularahaga ei arveldata. LISA 3. Nõuded edasikindlustuslepingutest Edasikindlustusandja: Swiss-Re 31.03.2008 31.12.2007 Nõuded edasikindlustusandjatele Preemiad 2 955 128 3 315 226 Komisjon 74 244 44 506 Väljamaksed 257 823 172 140 Kasumis osalemine - - Rahuldamata nõuete eraldis - 12 500 Nõuded kokku 3 287 195 3 544 372 Kohustused edasikindlustusandjatele Preemiad 3 004 209 1 820 319 Komisjon 73 867 77 389 Kohustused kokku 3 078 076 1 897 708 Nõuded edasikindlustuslepingust 209 119 1 646 664 10
Alates 01.01.2007 on lisandunud uus edasikindlustuspartner Gen-Re. Edasikindlustusandja: Gen-Re 31.03.2008 31.12.2007 Nõuded edasikindlustusandjatele Preemiad 8 274 9 131 Nõuded kokku 8 274 9 131 Kohustused edasikindlustusandjatele Preemiad 63 334 47 502 Kohustused kokku 63 334 47 502 Kohustused edasikindlustuslepingust 55 060 38 371 Nõuete ja kohustuste tekkimine tuleneb edasikindlustuse preemiate ja komisjonide tekkepõhisest arvestusest ja kalendri ja kindlustuslepingute aastate mittekattumisest. Kõik nõuded edasikindlustuslepingutest on realiseeritavad lähima 12 kuu jooksul, mistõttu võib neid lugeda käibevaraks. LISA 4. Finantsvarad investeeringud 31.03.2008 31.12.2007 Investeerimisportfell Esmasel kajastamisel määratletud õiglases väärtuses läbi kasumiaruande Aktsiad ja muud väärtpaberid 351 407 029 303 638 281 s.h. noteeritud 340 984 917 297 617 923 Võlakirjad ja muud fikseeritud tulumääraga väärtpaberid 287 586 112 321 480 345 s.h. noteeritud 253 429 525 286 364 143 Kokku 638 993 141 625 118 626 Kauplemise eesmärgil hoitavad Tuletisinstrumendid (lisa 5) 8 469 505 1 890 908 Investeerimisportfell kokku 647 462 646 627 009 534 s.h. Fikseeritud intressiga võlainstrumendid 207 253 317 237 072 596 Ujuva intressiga võlainstrumendid 80 332 795 84 407 749 Investeerimisriskiga investeerimislepingute investeeringud Esmasel kajastamisel määratletud õiglases väärtuses läbi kasumiaruande Aktsiad ja muud väärtpaberid 595 128 610 674 369 367 s.h. noteeritud 595 128 610 674 369 367 Võlakirjad ja muud fikseeritud tulumääraga väärtpaberid 164 629 610 162 345 366 s.h. noteeritud 81 336 955 29 857 447 Kokku 759 758 234 836 714 733 Investeerimislepingute tähtajalised deposiidid (korrigeeritud soetusmaksumuses) 5 400 371 3 942 794 Raha investeerimisriskiga investeerimislepingute investeeringuna (lisa 2) 6 115 438 8 375 946 Investeerimisriskiga investeerimislepingute investeeringud kokku 771 274 043 849 033 473 Finantsvarad- investeeringud kokku 1 418 736 689 1 476 043 007 11
LISA 5. Tuletisinstrumendid Lepingu partner Liik Tuletistehingu alusvara Tehingu valuutad Lepingu algus Lepingu lõpp Nõude summa Kohustuse summa Seisuga 31.03.08 AS SEB Pank forward 4 300 000 SEK SEK/EUR 26.06.2007 19.06.2008 7 183 611 7 089 326 AS SEB Pank forward 5 500 000 EUR EUR/EEK 31.01.2008 01.08.2008 85 114 104 84 594 204 AS SEB Pank swap 13 324 290 SEK SEK/EUR 26.06.2007 19.06.2008 22 286 613 21 967 496 AS SEB Pank swap 10 100 000 DKK DKK/EUR 21.02.2008 22.08.2008 20 771 709 20 779 108 AS SEB Pank swap 1 380 500 USD USD/EUR 21.02.2008 22.05.2008 14 610 558 13 558 733 AS SEB Pank swap 790 000 GBP GBP/EUR 22.02.2008 22.05.2008 16 209 242 15 405 956 AS SEB Pank swap 7 600 000 USD USD/EEK 22.02.2008 22.05.2008 79 819 980 74 644 238 AS SEB Pank swap 10 450 000 SEK SEK/EUR 22.02.2008 22.05.2008 17 427 132 17 296 330 AS SEB Pank swap 96 000 000 JPY JPY/EUR 04.03.2008 08.09.2008 9 530 046 9 351 078 Lepingu partner Liik Tuletistehingu alusvara Tehingu valuutad Lepingu algus Lepingu lõpp Nõude summa Kohustuse summa Seisuga 31.12.07 AS SEB Pank forward 4 300 000 SEK SEK/EUR 26.06.2007 19.06.2008 7 124 578 7 006 062 AS SEB Pank swap 13 324 290 SEK SEK/EUR 26.06.2007 19.06.2008 22 103 467 21 709 489 AS SEB Pank swap 970 000 USD USD/EEK 14.11.2007 22.02.2008 10 227 484 10 256 152 AS SEB Pank swap 10 500 000 SEK SEK/EUR 15.11.2007 22.02.2008 17 665 198 17 349 400 AS SEB Pank swap 10 100 000 DKK DKK/EUR 15.11.2007 22.02.2008 21 082 822 21 071 184 AS SEB Pank swap 790 000 GBP GBP/EUR 15.11.2007 22.02.2008 17 125 836 16 709 075 AS SEB Pank swap 5 920 000 USD USD/EEK 22.11.2007 22.02.2008 61 811 648 62 594 245 AS SEB Pank swap 96 000 000 JPY EUR/JPY 04.12.2007 06.03.2008 9 294 003 9 043 728 Arveldused tehingute väärtuspäeval toimuvad brutosummades ja alusvara valuutas. 31.03.2008 31.12.2007 Tuletistehingute varad 8 469 505 1 890 908 Tuletistehingute kohustused (lisa 11) 202 198 1 195 323 LISA 6. Nõuded kindlustusvõtjatele 31.03.2008 31.12.2007 Nõuded kindlustusvõtjatele 2 482 818 2 343 728 Tulusid vähendanud nõuded -99 318-75 047 Nõuded kindlustusvõtjatele 2 383 500 2 268 681 Kõik nõuded on realiseeritavad lähima 12 kuu jooksul, mistõttu võib neid lugeda käibevaraks. LISA 7. Viitlaekumised, ettemakstud kulud ja muud nõuded 31.03.2008 31.12.2007 Viitlaekumised 526 774 1 655 032 Ettemakstud kulud 1 383 853 1 145 057 Muud nõuded 265 754 555 031 Kokku 2 176 381 3 355 120 Kõik nõuded on realiseeritavad lähima 12 kuu jooksul, mistõttu võib neid lugeda käibevaraks. 12
LISA 8. Immateriaalne põhivara 31.12.2006 Lisandunud Aruandeperioodi kulum 31.12.2007 Lisandunud Aruandeperioodi kulum 31.03.2008 Immateriaalne põhivara (soetusmaksumuses) Akumuleeritud kulum Kapitaliseeritud sõlmimisväljaminekud 873 840-873 840 3 174 581 3 174 581 - - 7 390 166 7 390 166 - - -7 698 136-7 698 136 873 840-873 840 2 866 611 2 866 611 - - 1 151 416 1 151 416 - - -1 574 492-1 574 492 873 840-873 840 2 443 535 2 443 535 LISA 9. Materiaalne põhivara Kapitaliseeritud Kapitalirendiga ehituskulud soetatud vara Immateriaalne põhivara kokku (jääkmaksumuses) Kontoritehnika Kokku Saldo seisuga 31.12.2006 Soetusmaksumus 986 168 1 075 062 784 580 2 845 810 Akumuleeritud kulum -637 207-573 437-705 494-1 916 138 Jääkmaksumus 348 961 501 625 79 086 929 672 2007. a toimunud muutused Ostud ja parendused perioodi jooksul 753 070-504 976 1 258 046 Müük ja mahakandmine perioodi jooksul (soetusmaksumuses) - -427 833-16 756-444 589 Müüdud ja mahakantud vara akumuleeritud kulum - 322 330 13 405 335 735 Perioodi amortisatsioonikulu -107 722-111 294-41 691-260 707 Saldo seisuga 31.12.2007 Soetusmaksumus 1 739 238 647 229 1 272 800 3 659 267 Akumuleeritud kulum -744 929-362 401-733 780-1 841 110 Jääkmaksumus 994 309 284 828 539 020 1 818 157 2008. a toimunud muutused Ostud ja parendused perioodi jooksul - - 153 967 153 967 Müük ja mahakandmine perioodi jooksul (soetusmaksumuses) - - -160 535-160 535 Müüdud ja mahakantud vara akumuleeritud kulum - - 160 535 160 535 Perioodi amortisatsioonikulu -61 446-22 669-33 896-118 011 Saldo seisuga 31.03.2008 Soetusmaksumus 1 739 238 647 229 1 266 232 3 652 699 Akumuleeritud kulum -806 375-385 070-607 141-1 798 586 Jääkmaksumus 932 863 262 159 659 091 1 854 113 Põhivarade soetamisel ettemakseid seisuga 31.03.2008 ja 31.12.2007 tehtud ei ole. Kõik kapitalirendiga soetatud varad on sõiduautod (lisa 11). 13
LISA 10. Viitvõlad ja ettemakstud kulud 31.03.2008 31.12.2007 Tulemustasude kohustus 1 969 988 5 431 729 Maksukohustused 1 898 010 1 369 642 Sotsiaalmaksuvõlg 949 322 578 460 Isiku tulumaksuvõlg 857 144 693 550 Erisoodustuse tulumaksuvõlg 24 444 58 603 Kohustusliku pensionikindlustusmaksuvõlg 53 300 26 634 Töötuskindlustuse maksuvõlg 13 800 12 395 Puhkusetasukohustus 781 099 781 099 Võlgnevus hankijatele 852 996 719 234 Väärtpaberiarveldustes makstav raha - 51 633 780 Kokku viitvõlad ja ettemakstud kulud 5 502 093 59 935 484 Kõik kohustused on realiseeritavad lähima 12 kuu jooksul, mistõttu võib neid lugeda lühiajalisteks kohustusteks. LISA 11. Muud kohustused Muud finantskohustused 31.03.2008 31.12.2007 Tasumata kapitalirendimaksed 259 656 283 822 Tuletisinstrumendid (lisa 5) 202 198 1 195 323 Kokku muud finantskohustused 461 854 1 479 145 Kapitalirendimaksed 1.kvartal 2008 1.kvartal 2007 Aruandeperioodi jooksul tasutud kapitalirendimaksed 24 166 51 675 Intressi kulu aruandeperioodil 2 413 4 126 Keskmine intressimäär 3,5% 3,5% Aruandeperioodil kapitalirendiga soetatud varadelt arvestatud amortisatsiooni kulu 22 699 39 477 Kapitalirendikohustused 31.03.2008 31.12.2007 Aasta jooksul kuulub tasumisele 259 656 121 744 Järgnevatel perioodidel kuulub tasumisele - 283 822 LISA 12. Kohustused kindlustuslepingutest 31.03.2008 31.12.2007 Kohustused otsesest kindlustustegevusest Ettemaksed kindlustusvõtjatelt 1 417 029 1 400 510 Kohustused vahendajatele 529 054 422 867 Kokku kohustused otsesest kindlustustegevusest 1 946 083 1 823 377 Tehnilised eraldised kokku 550 782 482 526 177 508 Kokku kohustused kindlustuslepingutest 552 728 565 528 000 885 14
Tehnilised eraldised Elukindlustuse eraldis Rahuldamata nõuete eraldis Boonuste eraldis Tehnilised eraldised kokku Seisuga 31.12.2005 300 983 872 2 095 780 7 879 375 310 959 027 Lisatud elukindlustuseraldise 7 879 375 - -7 879 375 - koosseisu Aruandeperioodil 96 439 887 1 262 023 6 292 707 103 994 617 arvestatud Seisuga 31.12.2006 405 303 134 3 357 803 6 292 707 414 953 644 Lisatud elukindlustuseraldise 6 292 707 - -6 292 707 - koosseisu Aruandeperioodil 102 688 166-227 278 8 762 976 111 223 764 arvestatud Seisuga 31.03.2007 514 284 007 3 130 525 8 762 976 526 177 508 Lisatud elukindlustuseraldise 8 762 976 - -8 762 976 - koosseisu Aruandeperioodil 25 571 300-966 326-24 604 974 arvestatud Seisuga 31.03.2008 548 618 283 2 164 199-550 782 482 Kõik kohustused kindlustegevusest on realiseeritavad lähima 12 kuu jooksul, mistõttu võib neid lugeda lühiajalisteks kohustusteks. LISA 13. Finantskohustused investeerimislepingutest 1.kvartal 2008 1.kvartal 2007 Finantskohustused investeerimislepingutest õiglases väärtuses muutustega läbi kasumiaruande Aruandeperioodi alguses 849 033 473 559 045 718 Laekunud maksed 62 769 757 60 563 888 Teenustasud -4 130 373-2 354 018 Eraldised ja väljamaksed -45 511 661-10 048 665 Väärtuse muutus, intressid ja boonused -90 887 153 12 889 976 Aruandeperioodi lõpuks 771 274 043 620 096 899 Finantskohustused investeerimislepingutest korrigeeritud soetusmaksumuses Aruandeperioodi alguses 117 869 016 96 510 871 Laekunud maksed 6 597 381 6 634 830 Teenustasud -2 287 502-1 632 168 Eraldised ja väljamaksed -5 654 400-1 042 924 Väärtuse muutus, intressid ja boonused 953 428 737 061 Aruandeperioodi lõpuks 117 477 923 101 207 670 Suurem osa finantskohustustest investeerimislepingutest on pikaajalised (~ 99 %) LISA 14. Omakapital Omakapital 31.03.2008 31.12.2007 Aktsiad kokku 4 700 000 4 700 000 Aktsia nimiväärtus 10 krooni 10 krooni 15
AS-i SEB Elu- ja pensionikindlustus emaettevõtteks on AS SEB Pank, kellele kuulub 100% aktsiatest. Emaettevõte kuulub 100% panganduskontserni emaettevõttele SEB AB, kes on ka lõplikku kontrolli omav osapool. Seadusest tulenev nõue elukindlustusseltsi aktsiakapitalile on vähemalt 3 miljonit eurot.. LISA 15. Brutopreemiad 1.kvartal 2008 1.kvartal 2007 Preemiad kindlustuslepingutest 47 762 078 44 194 245 Riskitasud investeerimislepingute riskikaitsete eest 977 743 757 860 Brutopreemiad kokku 48 739 821 44 952 105 Kõik elukindlustuslepingud on sõlmitud ja nendelt saadud tulu on teenitud Eestis. Osa klientidest otsustab kindlustuslepingu (või ka investeerimislepingu) tähtaja saabumisel sõlmida ettevõttega uus leping. Lepingu pikendamisel sõlmitakse kliendiga uus kindlustusleping (või investeerimisleping) ning eelnevast lepingust vabanenud summad suunatakse uude lepingusse ning kasumiaruandes kajastatakse preemiatulu ja/või hüvitise maksmine ilma et toimuks reaalset raha liikumist ettevõttest välja. Sellest tulenevalt ei ole rahavoogude aruandes kajastatud laekumised ja maksed kindlustus- ja investeerimislepingutest ning kasumiaruandes kajastatud väljamaksed ning kogutud preemiad üheselt võrreldavad. LISA 16. Edasikindlustuslepingute tulud ja kulud Swiss-Re 1.kvartal 2008 1.kvartal 2007 Edasikindlustuse preemia -1 543 988-1 921 286 Edasikindlustuse osa makstud nõuetes (lisa 20) 85 684 594 266 Edasikindlustuse komisjon ja kasumis osalemine (lisa 18) 33 260-487 204 Edasikindlustuslepingu tulem -1 425 044-1 814 224 Gen-Re 1.kvartal 2008 1.kvartal 2007 Edasikindlustuse preemia -99 506-9 457 Edasikindlustuslepingu tulem -99 506-9 457 LISA 17. Teenustasud 1.kvartal 2008 1.kvartal 2007 Investeerimisriskiga investeerimislepingute haldustasud 3 774 912 2 354 018 Garanteeritud intressiga investeerimislepingute haldustasud 1 665 220 1 632 169 Teenustasud kindlustuslepingutelt kokku 5 440 132 3 986 187 Teenustasud fondihalduritelt 2 408 513 257 464 Teenustasud kokku 7 848 645 4 243 651 16
LISA 18. Muud äritulud 1.kvartal 2008 1.kvartal 2007 Muud äritulud Edasikindlustuse komisjon ja kasumis osalemine (lisa 16) 33 260-487 204 Komisjonitasu portfellihaldurilt 666 863 551 685 Kulusse kantud nõuete laekumine - 42 000 Tulu vahendustegevusest - -732 Muud tulud - 18 192 Muud äritulud kokku 700 123 123 941 LISA 19. Kasum/kahjum investeeringutelt Finantstulu õiglase väärtuse muutusest 1.kvartal 2008 1.kvartal 2007 Kasum (kahjum) väärtpaberitest Kasum aktsiate ja investeerimisfondide osakute ümberhindlusest -12 664 188-6 450 508 Kasum aktsiate ja investeerimisfondide osakute müügist - 12 136 872 Dividenditulu 1 260 071 529 069 Intressitulu rahaturufondide osakutelt 721 553 159 876 Kasum võlakirjade müügist 35 374 - Kasum võlakirjade ümberhindlusest -4 163 955 2 420 350 Intressitulu võlakirjadelt 3 691 755 3 273 546 Kasum kokku -11 119 390 12 069 205 Kahjum aktsiate ja investeerimisfondide osakute ümberhindlusest 12 661 317 2 890 227 Kahjum võlakirjade ümberhindlusest -1 689 448 973 484 Kahjum aktsiate ja investeerimisfondide müügist 686 915 - Kahjum võlakirjade müügist 3 120 896 572 490 Kahjum kokku 14 779 680 4 436 201 Kokku kasum väärtpaberitest -25 899 070 7 633 004 Kauplemise eesmärgil hoitava vara kasum Kasum valuutaforward ja swap tehingutest 9 913 124 1 734 997 Kahjum valuutaforward ja swap tehingutest -8 597 009 325 568 Kokku kasum (kahjum) valuutatehingutest 1 316 115 1 409 429 Tulu korrigeeritud soetusmaksumuses finantsvaradelt Intressitulu deposiitidelt 2 925 753 1 602 971 Kokku kasum investeeringutelt -21 657 202 10 645 404 LISA 20. Kindlustuslepingute väljamaksed ja kohustuste muutus 1.kvartal 2008 1.kvartal 2007 Kindlustussummad 2 681 549 2 383 040 Hüvitised 693 414 1 463 746 Tagasiostusummad 7 221 234 3 811 546 Nõuete käsitluskulud (lisa 21) 286 722 175 069 Edasikindlustuse osa makstud nõuetes (lisa 16) -85 684-594 266 Muutus rahuldamata nõuete eraldises (lisa 12) -966 326 55 967 Edasikindlustuse osa rahuldamata nõuete eraldise muutuses 12 500 30 000 Muutus elukindlustuse eraldises kogusumma 25 571 300 24 669 884 Boonused netona edasikindlustusest (lisa 12) - 2 190 744 Kindlustuslepingute väljamaksed ja kohustuste muutus kokku 35 414 709 34 185 730 17
LISA 21. Tegevuskulud Sõlmimiskulud Administratiivkulud Käsitluskulud 1.kvartal 1.kvartal 1.kvartal 1.kvartal 1.kvartal 1.kvartal 2008 2007 2008 2007 2008 2007 Tööjõukulud 3 359 838 3 978 601 1 554 894 1 533 072 116 808 71 052 Kulud ruumidele 548 749 446 949 171 188 84 579 27 840 15 293 Kontoritarvete kulud 34 431 24 421 41 607 9 733 671 1 309 Muud kulud 4 388 525 4 226 108 3 588 385 3 085 978 141 403 87 415 Muutus kapitaliseeritud sõlmimisväljaminekutes (lisa 8) 423 076-163 102 - - - - Kokku 8 754 619 8 512 977 5 356 074 4 713 362 286 722 175 069 Müügiesindajatele tasutud komisjonitasude summa aruandeperioodil oli 2 452 961 krooni, millest 2 446 640 krooni arvestati lepingute sõlmimise eest ja 6 321 krooni preemiate kogumise eest. Eelmise aasta sama perioodi jooksul 2 520 256 krooni, millest sõlmimise eest 2 512 050 krooni ja preemiate kogumise eest 8 206 krooni. LISA 22. Muud ärikulud Muud ärikulud 1.kvartal 2008 1.kvartal 2007 Kulud juriidilisele teenindamisele 218 - Muud kulud 5 698 - Muud ärikulud kokku 5 916 - LISA 23. Tehingud seotud osapooltega Aastaaruande koostamisel on loetud seotud osapoolteks omanikku (emaettevõte) ja teisi samasse konsolideerimisgruppi kuuluvaid ettevõtteid (s.h. emaettevõtte teised tütarettevõtted), juhtkonda, nõukogu ja nende lähikondsed ning nendega seotud ettevõtted. 31.03.2008 31.12.2007 Nõuded Emaettevõte (pangakontod) 236 018 132 295 579 161 Emaettevõtte teised tütarettevõtted 197 557 506 106 Kohustused Emaettevõte 917 000 1 893 147 Emaettevõtte teised tütarettevõtted 452 960 465 617 Intressitulu ja - kulu 1.kvartal 2008 1.kvartal 2007 Emaettevõte 3 283 797 1 569 108 Teenuste ost-müük Ostud Müügid Ostud Müügid 1.kvartal 2008 1.kvartal 2008 1.kvartal 2007 1.kvartal 2007 Emaettevõte 5 414 957-4 621 089 6 916 Emaettevõtte teised tütarettevõtted 596 829 400 076 841 077 257 464 Emaettevõttelt osteti pangakontode ja väärtpaberiportfellidega seotud haldamisteenuseid, III pensionisamba vahendusteenust, IT teenust, renditeenust jmt. Emaettevõtte teistelt tütarettevõtetelt osteti renditeenuseid ja väärtpaberiportfellidega seotud haldamisteenuseid ning omakorda saadi tulu SEB fondiosakute tehingutelt. 18