MAJANDUSAASTA ARUANNE aruandeaasta algus: 01.01.2018 aruandeaasta lõpp: 31.12.2018 nimi: registrikood: 80267208 tänava/talu nimi, Jaama tn 1 maja ja korteri number: linn: Lihula linn vald: Lääneranna vald maakond: Pärnu maakond postisihtnumber: 90302 telefon: +372 53730595 e-posti aadress: info@westestonia.com veebilehe aadress: www.westestonia.com
Sisukord Tegevusaruanne 3 Raamatupidamise aastaaruanne 7 Bilanss 7 Tulemiaruanne 8 Rahavoogude aruanne 9 Netovara muutuste aruanne 10 Raamatupidamise aastaaruande lisad 11 Lisa 1 Arvestuspõhimõtted 11 Lisa 2 Raha 11 Lisa 3 Nõuded ja ettemaksed 12 Lisa 4 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad 12 Lisa 5 Võlad ja ettemaksed 13 Lisa 6 Liikmetelt saadud tasud 13 Lisa 7 Annetused ja toetused 13 Lisa 8 Sihtotstarbeliselt finantseeritud projektide otsesed kulud 14 Lisa 9 Mitmesugused tegevuskulud 14 Lisa 10 Tööjõukulud 14 Lisa 11 Seotud osapooled 15 Lisa 12 Revideerimise aruanne 16 Aruande allkirjad 17 2
MTÜ LÄÄNE-EESTI TURISM TEGEVUSARUANNE 2017 MTÜ Lääne-Eesti Turism asutati 15.02.2008.a. MTÜ Lääne-Eesti Turism on vabatahtlikkuse alusel ühinenud Hiiumaa, Läänemaa, Pärnumaa ja Saaremaa turismiorganisatsioonide iseseisev mitte kasumit taotlev organisatsioon, mis tegutseb avalikes huvides. Ühingu põhieesmärgiks on Lääne-Eesti turismiasjaliste kogukonna huvide eest seismine ja heaks tegutsemine ning turismivaldkonna arendamine Lääne-Eestis. Eesmärgi saavutamiseks: koordineerib ja edendab turismialast koostööd ja turismimajandusele vajalikku keskkonda Lääne-Eestis, algatab ja viib ellu turismi arendus- ja turundusprojekte Lääne-Eestis, osaleb Eesti siseses ja rahvusvahelises turismi koostöövõrgustikes, kujundab Lääne-Eesti kui turismipiirkonna mainet. Organisatsiooni peamised eesmärgid aastal 2018: tagada juhtimise stabiilsus, peatada kaadri voolavus ja tõsta tulemuste kvaliteeti, saavutada organisatsiooni finantsvõimekus projektide elluviimisel. 2018 eesmärgid on täidetud: aasta alguses valitud uues koosseisus nõukogu on avatum, koostöövõimelisem ja laiema silmavaatega, juhataja püsis sama. Korrigeerimised personali seas ning ülesannete ümberjaotus tagas stabiilse personali ja motiveeritumad töötajad. 2018 peamiseks märksõnaks sai päris koostöö. MTÜ Lääne-Eesti Turism liikmed ja juhtimine Seisuga 31.12.2018 on MTÜ Lääne-Eesti Turism liikmed: MTÜ Läänemaa Turism SA Hiiumaa Arenduskeskus MTÜ Visit Saaremaa SA Pärnumaa Arenduskeskus MTÜ juhatus on üheliikmeline. 2018. aastal oli ametis Sille Roomets. MTÜ nõukogu koosneb 4 liikmest, kuhu kuuluvad iga liikme esindajad. 2018 aastal koosnes nõukogu: Annika Mändla (nõukogu esimees), MTÜ Läänemaa Turism, Rainer Aavik, SA Pärnumaa Arenduskeskus, Liis Remmelg, SA Hiiumaa Arenduskeskus, Margit Kõrvits, MTÜ Visit Saaremaa. 2018. aastal toimus kolm nõukogu koosolekut: 24.04, 05.10, 28.11. Lisaks sai nõukogu kokku üldkoosolekutel 28.02, 24.05 ning Lääne-Eesti Turismi Aastakonverentsil 25-26.10.
MTÜ üldkoosoleku moodustavad iga liikme poolt 3 esindajat, kelle määrab igale koosolekule liige. Iga liikme esindajatel on üldkoosolekul kokku 1 hääl. 2018. aastal toimus kaks üldkoosolekut 28.02 ja 24.05. MTÜ Lääne-Eesti Turism töötajad 2018 Sille Roomets 0,15 projekti Coastal Hiking koordinaator, 0,4 projekti Industrial Heritage projektijuht, (kuni sept) 0,035 ja (alates okt) 0,073 projekti Baltacar projektijuht, (alates okt) 0,945 projekti EDEN-Estonia 2017 projektijuht; Anneli Haabu, 0,75 turismiinfosüsteemi vanemkasutaja ja turundusspetsialist, (alates veebr) 0,1 projekti Coastal Hiking tootearendusspetsialist ning (alates okt) 0,11 projekti EDEN-Estonia 2017 kommunikatsioonijuht; Kati Aus 0,3 projekti Industrial Heritage turundus- ja tootearendusspetsialist; Riina Luhtaru 0,1 projekti Coastal Hiking finantsjuht ja 0,1 projekti Industrial Heritage finantsjuht; Annika Mändla 0,15 projekti Coastal Hiking turundusspetsialist; Tõiv Jõul 0,4 projekti Coastal Hiking projektijuht. MTÜ Lääne-Eesti Turism olulisemad turundustegevused 2018 Lääne-Eesti Turismi uudiskirjad turismiprofessionaalile eesti keeles edastati nii listidesse (3 x 2000 kontakti) kui avaldati veebilehel (11 000 külastajat) ja Facebookis (jälgijad 854, postituste reach 4015). Edastati soomekeelne uudiskiri (307 kontakti) ning infot avaldati Facebookis ka Ranniku Matkaraja, Industrial Heritage, Sail in Estonia lehtedel. Loodi uuele platvormile kaasaegne, mobiilisõbralik ja turvaline veebileht www.westestonia.com. Uuendati regiooni imagotrükiseid Avasta Lääne-Eesti vene ja saksa keeles ning Lääne- Eesti väikesadamate Meretrükis. Valmisid Ranniku matkaraja märgistamise juhend, visuaalse identiteedi juhend, sündmuste kalender 2018, käsiraamat matkaraja ettevõtjatele, imagotrükised ning Tööstuspärandi kaart ja imagotrükised eesti ja võõrkeeltes (vt. www.westestonia.com). Lääne-Eesti sihtkohi esindatud-tutvustatud EAS kontaktüritustel ja rahvusvahelistel messidel: 23-26.01.2018 BOOT mess Düsseldorfis Saksamaal; 03.04.2018 Moskva kontaktüritus Venemaa reisikorraldajatele; 04.04.2018 Peterburi kontaktüritus Venemaa reisikorraldajatele; 10.10.2018 Balti riikide kontaktüritus Baltic Connecting Vilniuses USA ja Aasia (Hiina, Jaapan, Lõuna-Korea, Singapur) reisikorraldajatele; 13.12.2018 Frankfurti kontaktüritus Saksamaa reisikorraldajatele. Tehti koostööd EAS, sihtkohtade ja koostööpartneritega pressireiside organiseerimisel. Korraldati Avatud Ajaloolised Tööstuspärlid 2018 eriteemalised nädalavahetused tööstuspärandiobjektidel.
Valmisid turundusfotod, 360 fotod ja virtuaaltuurid Lääne-Eesti tööstuspärandiobjektidest ning tööstuspärandi temaatilised videod (üldine, veskid, veetornid, tuletornid, tehased, raudtee). Valmistati ranniku matkaraja turundusvideod erinevatele sihtgruppidele (5 tk). Teostati ranniku matkaraja märgistus looduses ja asulates 70% ulatuses, paigaldati puhkekohad, viidi läbi raja testimine koostöös ülikoolidega puuduste avastamiseks ja arendusvõimaluste selgitamiseks. TÜ Lääne-Eesti Turism koostöö edendamiseks suunatud ja arendustegevused 2018 Sisuturunduskoolitused ettevõtetele ja turismiorganisatsioonidele viidi läbi 20.11 Pärnus ja 23.11 Haapsalus. Lääne-Eesti regiooni turismiinfot ja uudiseid tutvustati sihtkohtade infopäevadel: 18.05 Saaremaal, 23.05 Pärnus ja Haapsalus, 5.06 Hiiumaal. Korraldati regiooni turismiümarlauad 20.06 Viirelaiul, 28.11 Pärnus. Osaleti Hiiumaa ja Pärnumaa turismistrateegiate aruteludel. Tehti ülevaade Eesti reisikorraldajatele Lääne-Eesti sihtkohtade uudistest messil Tourest. 25-26.10.2018 toimus VII Lääne-Eesti Turismikonverents "Kalamari või põldmari - kumb on luksuslikum?" Hiiumaal, osalejaid 135, keskmine hinnang 4,5. Konverents oli 2-päevane, mill raames arutati luksusturismi ja autentsete turismitoodete olemuse ja arendamise teemadel. Konverentsi raames tunnustati ka Lääne-Eesti parimaid: Aasta Turismitegu 2018 tiitli sai Viirelaiu Majakavahi Puhkekompleksi avamine, Parim Turismiarendaja 2018 tiitli sai Lottemaa Teemapark OÜ. Infovahetuseks ja koostööks osaletud nii maakondlikel kohtumistel (26 korral), EAS kohtumistel ja Eesti sihtkohtade ja valdkondlikel ümarlaudadel (24 korral) ning koostööprojektide raames naaberriikide turismiorganisatsioonide ja omavalitsustega (18 korral). Antud sisend nii Visitestonia andmebaasi uuendamisse, Visitestonia sisuturundusse kui Eesti ühisturundustegevustesse. Kirjutati taotlused Euroopa Komisjoni ja Interreg Central Baltic kahele projektile: Nature Access to All ja EDEN-Estonia 2018. Käsil olevad koostööprojektid: BALTACAR ehk Baltic History Beneath Surface: Underwater Heritage Trails In Situ and Online (jaanuar 2017 kuni sept 2019) allveemuuseumi rajamine ja turundus; Coastal Hiking ehk Hiking Route along the Baltic Sea Coastline in Latvia Estonia (veebruar 2017 kuni dets 2019) Ranniku matkaraja loomine, arendus ja turundus, turismiasjaliste kaasamine ja arendamine; Industrial heritage ehk Revival of Industrial heritage for tourism development (mai 2017 kuni aprill 2019) tööstuspärandi taaselustamine turismiks, tootearendus ja turundus; EDEN-Estonia 2017 (oktoober 2018 kuni märts 2020) Eesti EDEN loodusturismi sihtkohtade turundus.
MTÜ Lääne-Eesti Turism finantsmajanduslik olukord 2018. a liikmemaks kokku oli 12780 eurot sh MTÜ Läänemaa Turism 3 195 eurot SA Hiiumaa Arenduskeskus 3195 eurot SA Pärnumaa Arenduskeskus 3 195 eurot MTÜ Visit Saaremaa 3 195 eurot Sihtfinantseeringud projektide omaosaluseks laekusid aastal 2018 kokku summas 29 372 ning projektide sildfinantseerimiseks summas 71 964.40. EAS sihtfinantseering jätkus 2018. aastal 32 000 euro ulatuses. Projekti Coastal Hiking vahemaksed aastal 2018 laekusid kokku summas 39 547.97, 2018 kulutuste eest laekumata toetus summas 43 216.17 laekub aastal 2019. Projekti Industrial Heritage vahemaksed aastal 2018 laekusid kokku summas 14 574.28, 2018 kulutuste eest laekumata toetus summas 30 243.65 laekub aastal 2019. Projekti Baltacar vahemaksed aastal 2018 laekusid kokku summas 1 768.09, 2018 kulutuste eest laekumata toetus kokku summas 1 737,09 laekub aastal 2019. Projekti EDEN-Estonia 2017 vahemakse aastal 2018 laekus ettemaksuna kokku summas 20 300. Aruande koostas: Sille Roomets Juhatuse liige
Raamatupidamise aastaaruanne Bilanss 31.12.2018 31.12.2017 Lisa nr Varad Käibevarad Raha 49 967 2 701 2 Nõuded ja ettemaksed 78 782 28 398 3 Kokku käibevarad 128 749 31 099 Kokku varad 128 749 31 099 Kohustised ja netovara Kohustised Lühiajalised kohustised Võlad ja ettemaksed 77 888 3 137 5 Sihtotstarbelised tasud, annetused, toetused 22 222 3 348 Kokku lühiajalised kohustised 100 110 6 485 Kokku kohustised 100 110 6 485 Netovara Eelmiste perioodide akumuleeritud tulem 24 614 8 210 Aruandeaasta tulem 4 025 16 404 Kokku netovara 28 639 24 614 Kokku kohustised ja netovara 128 749 31 099 7
Tulemiaruanne 2018 2017 Lisa nr Tulud Liikmetelt saadud tasud 29 145 24 952 6 Annetused ja toetused 152 492 76 793 7 Tulu ettevõtlusest 8 857 6 579 Kokku tulud 190 494 108 324 Kulud Sihtotstarbeliselt finantseeritud projektide otsesed kulud -111 226-32 690 8 Mitmesugused tegevuskulud -20 352-9 098 9 Tööjõukulud -54 892-50 134 10 Kokku kulud -186 470-91 922 Põhitegevuse tulem 4 024 16 402 Intressitulud 1 0 Muud finantstulud ja -kulud 0 2 Aruandeaasta tulem 4 025 16 404 8
Rahavoogude aruanne 2018 2017 Lisa nr Rahavood põhitegevusest Põhitegevuse tulem 4 024 16 402 Põhitegevusega seotud nõuete ja ettemaksete muutus -50 384-24 075 Põhitegevusega seotud kohustiste ja ettemaksete muutus 93 625-3 221 Laekunud intressid 1 2 Kokku rahavood põhitegevusest 47 266-10 892 Kokku rahavood 47 266-10 892 Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses 2 701 13 593 2 Raha ja raha ekvivalentide muutus 47 266-10 892 Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus 49 967 2 701 2 9
Netovara muutuste aruanne Kokku netovara Akumuleeritud tulem 31.12.2016 8 210 8 210 Aruandeaasta tulem 16 404 16 404 31.12.2017 24 614 24 614 Aruandeaasta tulem 4 025 4 025 31.12.2018 28 639 28 639 10
Raamatupidamise aastaaruande lisad Lisa 1 Arvestuspõhimõtted Üldine informatsioon MTÜ Lääne-Eesti Turism raamatupidamise aastaaruanne on koostatud vastavalt Eesti Finantsaruandluse standardile ja kasutades soetusmaksumuse printsiipi, v.a. juhtudel, kui arvestuspõhimõtetes alljärgnevalt on kirjeldatud teisiti. Eesti Finantsaruandluse standardi põhinõuded kehtestatakse Eesti Vabariigi raamatupidamise seadusega ning mida täiendavad Raamatupidamise Toimkonna poolt väljaantavad juhendid. Raamatupidamise aastaaruanne on koostatud eurodes. Aruanne on koostatud lähtudes põhimõttest, et mittetulundusühing on jätkuvalt tegutsev. Raha Raha ja selle ekvivalentidena kajastatakse rahavoogude aruandes arvelduskonto jääki. MTÜ sularahakassat ei kasuta. Nõuded ja ettemaksed Kõiki muid nõudeid (viitlaekumised, antud laenud ning muud lühi- ja pikaajalised nõuded), välja arvatud edasimüügi eesmärgil omandatud nõudeid, kajastatakse korrigeeritud soetusmaksumuses. Lühiajaliste nõuete korrigeeritud soetusmaksumus on üldjuhul võrdne nende nominaalväärtusega (miinus võimalikud allahindlused), mistõttu lühiajalisi nõudeid kajastatakse bilansis tõenäoliselt laekuvas summas. Pikaajaliste nõuete korrigeeritud soetusmaksumuse arvestamiseks võetakse nad algselt arvele saadaoleva tasu õiglases väärtuses, arvestades järgnevatel perioodidel nõudelt intressitulu, kasutades sisemise intressimäära meetodit kasutades Annetused ja toetused Sihtfinantseerimist kajastatakse tuluna nendes perioodides, mil leiavad aset kulud, mille kompenseerimiseks sihtfinantseerimine on mõeldud. Sihtfinantseerimine, mida saadakse eelmistel perioodidel tekkinud kulude eest või millega ei kaasne täiendavaid tulevikku suunatud tingimusi, kajastatakse tuluna perioodis, millal sihtfinantseerimine aset leidis. Sihtfinantseerimist ei kajastata tuluna enne, kui eksisteerib piisav kindlus, et ettevõte vastab sihtfinantseerimisega seotud tingimustele ja sihtfinantseerimine laekub. Sihtfinantseerimisega kaasnevaid võimalikke kohustusi kajastatakse aruandes eraldiste või tingimuslike kohustustena. Tulud Tulude ja kulude aruande koostamisel on lähtutud Raamatupidamise Toimkonna juhenditest RTJ 14 toodud skeemist. MTÜ põhitegevusest lähtudes on tulude ja kulude aruandes skeemi kirjete nimetusi muudetud ja täpsustatud vastavalt tulude kulude tekkimise alustele. Tulud ja kulud on kirjendatud tekkepõhiselt ning on vastavuses tulude-kulude olemusele. Liikmemaksud võetakse nõudena ülesse ja kustutatakse vastavalt raha laekumisele. Lisa 2 Raha 31.12.2018 31.12.2017 Arvelduskontod 49 904 2 701 Kassa 63 0 Kokku raha 49 967 2 701 11
Lisa 3 Nõuded ja ettemaksed 31.12.2018 12 kuu jooksul Nõuded ostjate vastu 860 860 Ostjatelt laekumata arved Maksude ettemaksed ja tagasinõuded 860 860 2 012 2 012 Ettemaksed 713 713 Tulevaste perioodide kulud 713 713 Laekumata sihtfinatseering 75 197 75 197 Kokku nõuded ja ettemaksed 78 782 78 782 31.12.2017 12 kuu jooksul Nõuded ostjate vastu 1 054 1 054 Ostjatelt laekumata arved Maksude ettemaksed ja tagasinõuded 1 054 1 054 2 323 2 323 Ettemaksed 30 30 Muud makstud ettemaksed 30 30 Laekumata sihtfinatseering 24 991 24 991 Kokku nõuded ja ettemaksed 28 398 28 398 Lisa 4 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad 31.12.2018 31.12.2017 Ettemaks Maksuvõlg Ettemaks Maksuvõlg Üksikisiku tulumaks 590 750 Sotsiaalmaks 1 272 1 403 Kohustuslik kogumispension 77 87 Töötuskindlustusmaksed 73 83 Ettemaksukonto jääk 2 012 2 323 Kokku maksude ettemaksed ja maksuvõlad 2 012 2 012 2 323 2 323 12
Lisa 5 Võlad ja ettemaksed 31.12.2018 12 kuu jooksul Võlad tarnijatele 2 541 2 541 Võlad töövõtjatele 741 741 Maksuvõlad 2 012 2 012 Muud võlad 630 630 Muud viitvõlad 630 630 Saadud ettemaksed 71 964 71 964 Muud saadud ettemaksed 71 964 71 964 Kokku võlad ja ettemaksed 77 888 77 888 31.12.2017 12 kuu jooksul Võlad tarnijatele 12 12 Võlad töövõtjatele 35 35 Maksuvõlad 2 323 2 323 Muud võlad 767 767 Muud viitvõlad 767 767 Kokku võlad ja ettemaksed 3 137 3 137 Lisa 6 Liikmetelt saadud tasud 2018 2017 Mittesihtotstarbelised tasud Liikmemaksud 12 780 12 780 Projektide omaosalus 16 365 12 172 Kokku liikmetelt saadud tasud 29 145 24 952 Lisa 7 Annetused ja toetused 2018 2017 Sihtfinantseerimine tegevuskuludeks 152 492 76 793 Kokku annetused ja toetused 152 492 76 793 sh eraldis kohaliku omavalitsuse eelarvest 11 588 0 13
Lisa 8 Sihtotstarbeliselt finantseeritud projektide otsesed kulud 2018 2017 Transpordikulud 6 175 2 801 Üür ja rent 0 669 Mitmesugused bürookulud 980 820 Lähetuskulud 5 566 7 503 Koolituskulud 280 6 334 Ostetud teenused 33 589 13 734 Sidekulud 380 329 Reklaam 2 652 500 Infrastruktuur 61 554 0 Muud 50 0 Kokku sihtotstarbeliselt finantseeritud projektide otsesed kulud 111 226 32 690 Projektikulud on ka lisas 10 toodud tööjõukulud summas 53376 Lisa 9 Mitmesugused tegevuskulud 2018 2017 Üür ja rent 941 71 Mitmesugused bürookulud 194 150 Lähetuskulud 3 979 3 197 Riiklikud ja kohalikud maksud 0 109 Pangakulud 121 82 Ostetud teenused 12 372 3 001 Transpordikulud 970 1 622 Sidekulud 0 37 Reklaam 1 491 0 Muud 284 829 Kokku mitmesugused tegevuskulud 20 352 9 098 Lisa 10 Tööjõukulud 2018 2017 Palgakulu 41 084 37 549 Sotsiaalmaksud 13 808 12 585 Kokku tööjõukulud 54 892 50 134 Töötajate keskmine arv taandatuna täistööajale 4 3 14
Lisa 11 Seotud osapooled Liikmete arv majandusaasta lõpu seisuga 31.12.2018 31.12.2017 Juriidilisest isikust liikmete arv 4 4 Saldod seotud osapooltega rühmade lõikes 2017 Ostud Müügid Asutajad ja liikmed 80 0 Tegev- ja kõrgemale juhtkonnale arvestatud tasud ja muud olulised soodustused 2018 2017 Arvestatud tasu 17 400 16 014 15
MTÜ Lääne-Eesti Turism 2018 majandusaasta revideerimise aruanne Olen üle vaada ud MTÜ Lää e-eesti Turism 31.12.2018 l ppe ud aja dusaasta kohta koostatud raamatupidamise aastaaruande. Aruanne sisaldab bilanssi, tulemiaruannet, rahavoogude aruannet, netovara muutuste aruannet ning oluliste arvestusp hi tete kokkuv tet ja uid selgitavaid lisasid. Ko trolli käigus olen läbi vaada ud 2018 aasta käibea d iku, projektide kuludokumentidega, t tasu arvestuse doku e tidega, pa gadoku e tidega. Juhtko d vastutab raa atupida ise aastaarua de koosta ise ja iglase esita ise eest koosk las Eesti hea raamatupidamistavaga ning sellise sisekontrolli eest, mida juhtkond peab vajalikuks, et v i aldada pettusest v i veast tule eva olulise väärkajasta iseta raa atupida ise aastaaruande koostamist Mi u arvates kajastab raa atupida ise aastaarua e olulistes osades iglaselt MTÜ Lää e-eesti Turism finantsseisundit seisuga 31.12.2018 i g sellel kuupäeval l ppe ud aja dusaasta fi a tstule ust ja rahavoogusid koosk las Eesti hea raa atupida istavaga. Teen üldkoosolekule ettepa eku ki itada raa atupida ise aastaarua e seisuga.. 8. Revideeri i e viis läbi SA Hiiumaa Arenduskeskus raamatupidaja Silva J e aa Silva J e aa 29.aprill 2019