MAJANDUSAASTA ARUANNE aruandeaasta algus: 01.01.2017 aruandeaasta lõpp: 31.12.2017 nimi: registrikood: 80196268 tänava nimi, maja number: Tallinna mnt 14 linn: Rapla linn vald: Rapla vald maakond: Rapla maakond telefon: +372 53493389, +372 4855686 e-posti aadress: rol@raplamaa.ee veebilehe aadress: http://rol.raplamaa.ee/
Sisukord Tegevusaruanne 3 Raamatupidamise aastaaruanne 8 Bilanss 8 Tulemiaruanne 9 Rahavoogude aruanne 10 Netovara muutuste aruanne 11 Raamatupidamise aastaaruande lisad 12 Lisa 1 Arvestuspõhimõtted 12 Lisa 2 Raha 13 Lisa 3 Nõuded ja ettemaksed 13 Lisa 4 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad 14 Lisa 5 Investeeringud tütar- ja sidusettevõtjatesse 14 Lisa 6 Võlad ja ettemaksed 14 Lisa 7 Võlad töövõtjatele 15 Lisa 8 Sihtotstarbelised tasud, annetused ja toetused 15 Lisa 9 Liikmetelt saadud tasud 15 Lisa 10 Muud tulud 16 Lisa 11 Sihtotstarbeliselt finantseeritud projektide otsesed kulud 16 Lisa 12 Jagatud annetused ja toetused 16 Lisa 13 Mitmesugused tegevuskulud 17 Lisa 14 Tööjõukulud 17 Lisa 15 Seotud osapooled 17 Aruande allkirjad 19 2
Tegevusaruanne (ROL) on Raplamaa omavalitsuste koostööorganisatsioon, mille eesmärgiks on üksteist toetav ning täiendav tegevus maakonna tervikliku ja tasakaalustatud arengu tagamisel. ROL põhieesmärk on elanikkonna huvidest lähtuva omavalitsusliku haldussüsteemi toime parandamine ning omavalitsuste koostöö arendamine ja ühistegevuse korraldamine. ROL üldistab ja esitab kohalike omavalitsuste ühishuvidest lähtuvaid seisukohti oma liikmetele ja keskvalitsusele. Omavalitsuste Liidu esindajad on nimetatud erinevate sihtasutuste, komisjonide, nõukogude ja hoolekogude koosseisu. Raplamaa Omavalitsuste Liidu tegevuses on olulised koostöö ja ühine vastutus omavalitsuste, maavalitsuse ja omavalitsuste liidu vahel. Täiendavate partneritena on koostöövõrgustikus SA Raplamaa Arendus- ja Ettevõtluskeskus, MTÜ Rapla Maakonna Spordiliit, MTÜ Raplamaa Partnerluskogu ja teised. Koostöösuunad ja -tegevused on kinnitatud koostöölepingutega. Peamised eesmärgid 2017.a.: 1. SA Raplamaa arendus- ja ettevõtluskeskuse juriidiline ja sisuline ümberkorraldamine; 2. Regionaalhalduse ümberkorraldamised, sh maavalitsuse ülesannete ülevõtmiseks ettevalmistamine; 3. Ülemaakondlike tunnustus- ja tänuürituste planeerimine 2018.a. 4. Noorte laulu- ja tantsupidu Mina jään rahastamine ROLi eelarve kaudu; 5. Maakonna 2018.a. laulu- ja tantsupeo ettevalmistamine; 6. Euroopa Liidu struktuurivahendite programmides osalemine - PKT, PATEE, SOTEE jt - projektid ja tegevused; 7. EASi projekt nr EU49801 Rapla maakonna omavalitsusüksuste vabatahtliku ühinemise koordineerimine jätkamine Rapla ühinemispiirkonnas; 8. HTM lepinguline tegevus õpilasürituste, aineühenduste, koolijuhtide ja lasteasutuste õpetajate täienduskoolituse finantseerimiseks 9. Arengufondi projektitöö taotlused, otsused, lepingud 10. Lepinguline tegevus RAEKi, PETi, TIKi, Spordiliidu, KULKA kultuuripärliga 11. Erinevad komisjonid, töörühmad, partnerite nõupidamised; 12. Eesti Vabariik 100. sünnipäeva ettevalmistamine Peamised 2017.a. seatud eesmärgid täideti. Seoses maavalitsuste tegevuse lõpetamisega ja omavalitsuste ühinemisega lisandus mitmeid ettenägematuid tegevusi. Raplamaa Omavalitsuste Liidu kõrgeim organ on liidu täiskogu, mille koosseisu kuuluvad kõikide liidu liikmete volitatud esindajad. Liidu liikmed on kõik Rapla maakonna kohalikud omavalitsused. Liidul on juhatus ja tegevtöötajatega büroo. Pärast Kohalike omavalitsuste volikogude valimisi valiti 19.detsembril 2013.a. ROLi täiskogus. 2017. aastal tegutses ROL juhatus viieliikmelisena, kooseisus: Margus Jaanson juhatuse esimees kuni 31.08.2017.a. Elari Hiis juhatuse aseesimees (vallavanemate kogu esimees) Katrin Velleste juhatuse liige Mart Järvik juhatuse liige Tarmo Lukk juhatuse liige 2017.a. oktoobris toimunud kohalike omavalitsuste volikogude valimiste ja omavalitsuste ühinemisest tulenevalt jäi Rapla maakonda neli omavalitsust Kehtna, Kohila, Märjamaa ja Rapla vallad. 15.detsembril oli uuenenud ROLi täiskogu esimene koosolek, kus kinnitati uue ROLi juhatuse koosseis. Vastavalt ROLi muudetud põhikirjale nimetasid vallavolikogud oma esindajad ROLi juhatusse. ROLi juhatuse koosseis kinnitati ROLi täiskogus järgmises koosseisus: Peeter Kustmann Kehtna vallavolikogu esimees Heiki Hepner Kohila vallavanem
Villu Karu Märjamaa vallavanem Piret Minn Rapla vallavanem 15.detsembril toimunud ROLi juhatuse koosolekul valiti juhatuse esimeheks Heiki Hepner ja aseesimeheks Piret Minn. Raplamaa Omavalitsuste Liidu büroos töötasid 2017.a. osalise koormusega tegevdirektor Silvi Ojamuru ja osalise koormusega sekretär Olga Sokk. Töötajate palgakulu oli 2017. aastal 31008 eurot. Silvi Ojamuru täitis ka SA Raplamaa Omavalitsuste Arengufondi juhatuse liikme ülesandeid ja alates 2017.a. oli EASi projekti nr EU49801 Rapla maakonna omavalitsusüksuste vabatahtliku ühinemise koordineerimine osalise töökoormusega koordinaator. ROLi tegevdirektori töökoormust vähendati projekti perioodil poole koormuseni. ROLi juhatuse liikmete tasu arvestati 2017. aastal 4685 eurot. ROLi juhatuse liikmetele ei ole ette nähtud hüvitisi ega soodustusi ametist lahkumisel. Samuti ei ole töölepingutes kokku lepitud töölepingu seadusest erinevat hüvitise suurust töösuhte lõpetamisel. ROLi juhatuse ja büroo igapäevategevus on liidu kui organisatsiooni juhtimine ja eduka toimimise korraldamine - planeerimine, organiseerimine, eestvedamine ja kontrollimine. Regulaarselt toimuvad tegevused: ROLi juhatuse koosolekud ja nõupidamised; ROLi büroo igapäevane tegevus vastavalt seatud eesmärkidele, tegevuskavale ja eelarvele; ROLi kodulehekülje toimetamine ja digitaalse dokumendihalduse korraldamine Amphora programmiga; osalemine üleriigiliste omavalitsusliitude tegevuses (Eesti Linnade, Eesti Maaomavalitsuste Liit, Eesti Omavalitsusliitude Ühendus); osalemine partnerorganisatsioonide töökoosolekutel (RAEKi ovaallaud, maavalitsuse nõupidamised, maakonna arendustöötajate klubi koosolekud jne); osalemine maakondlikes ja üleriigilistes valdkondlikes komisjonides ja töörühmades; nõupäevade ja infopäevade korraldamine vastavalt vajadustele; ROLi juhatuse (5 liikmeline) tegevus (neliteist koosolekut) ja uuel 4 liikmelisel juhatusel kaks koosolekut; ROLi vallavanemate kogu (10 liikmeline) tegevus (kaks koosolekut); ROLi täiskogu (20 liikmeline) tegevus (kaheksa koosolekut) ja uuel kaheksaliikmelisel täiskogul üks koosolek. ROLi juhatuse olulisemad arutlusteemad 2017.a.: 1. Haigla maa hoonestusõiguse arutelud ja kooskõlastamine (neljal korral) 2. Interneti lairiba viimane miil, KOV IKT teemad (viiel korral) 3. Haldusreformi projekti jätkamine 2017.a. 4. ROLi 2016.a eelarve täitmine, ROLi 2017.a eelarve projekt 5. Riigireform ettepanekud riigihalduse ministrile 6. Avatud noortekeskuste projektikonkursi ekspertkomisjoni liikme nimetamine 7. Revisjonikomisjoni uus liige 8. Kohtumine vabariigi presidendiga 3.veebruaril ja riigihalduse minister Mihhail Korbiga 10.veebruaril 9. Informatsioon hoonestusõiguse ja Rapla haigla teemadel, hoonestusõiguse vastuvõtmine ja võõrandamine 10.RAEK ümberkorraldamine 11. Maavalitsuste likvideerimisega seotud ülesannete üleandmine, maavalitsuse komisjonid 12.Tunnustamised (Rapla Redel jm), Rapla Redel rahastamise otsustamine 13.II Omavalitsuspäev ja trükis 14. Eelseisvate muutuste 2017.a tegevus- ja ajakava visandamine (RAEK, ROL, AF, MV)
15. Koostöö- ja strateegiapäeva korraldamine 4.-5.mail Ale-Sepa Puhkemajas 16. SA Raplamaa haigla majanduskuludes osalemine 17.Valgevene Braslavi visiit (ametlik delegatsioon), ettepanekud rahvusvaheliseks koostööks Valgevene Braslavi rajooni ja nende partneritega 18.ROLi 2018.a personal ja rahastamine 19.Maavalitsuse ülesannete üleandmine 2018.a (omavalitsustele ühiseks täitmiseks) Raplamaa Omavalitsuste Liidule, ROLi tulevikuskeem (k.a hariduskorralduslikud küsimused ehk haridusosafondi teema) 20.SA Raplamaa Arendus- ja Ettevõtluskeskuse ja SA RAEK ühendamise kooskõlastamine 21.Amphora tarkvara arendus - DDOC failide ajatembeldamine 22.Raplamaa Omavalitsuste Liidu ruumide rent 2018.aastal 23.Lelle-Pärnu raudteetrassi sulgemisest alates 2019.a. 24.Siseriiklike regionaalarengu programmide edasine rakendamine seoses maavalitsuste reformiga 25.ROLi põhikirja muutmine, uued töökohad, rahastamine, juhtimisstruktuur, ROLi strateegia. 26.Arengufondi põhikirja muutmine, ROLi põhikirja muutmine, ROLi ja AFi rahastamine 2018 27.KOP komisjoni uue liikme nimetamine 28.ROLi töötajate konkurssi korraldamine 29.ROLi juhatuse ja täiskogu toimumisest, sh ROLi uue struktuuri kinnitamine 30.ROLi uute töötajate ametijuhendid ja konkurss 31.Arengufondi uue nõukogu ja juhatuse töölerakendamine, sh HOF osafond 32.ROLi ja Arengufondi logod 33.EV100 ja 16.veebruari vastuvõtu korraldamine 34.Eesti Vabariik 100 komisjoni tegevuse ja juubeliaastaks kavandatud sündmuste tutvustamine, komisjoni koosseisu muutmise arutelu 35.Rapla Redeli ja teenetemärkide kandidaatide esitamise üleskutse jaanuari alguses 36. Harjumaa ühistranspordikeskuse laienemine Rapla KOVide ühinemine Harjumaa ÜTK-ga 37. SA Põhja-Eesti Turism tegevus ja rahastamine 2018.a 38. Maakonna turvalisuse nõukogu tegevusest 2018.a 39.ROLi juhatuse lepingud ja nõusolekud 40.ROLi uute töökohtade konkursi väljakuulutamine 41.ROLi komisjonide koosseisude kinnitamine 42.Maakonna välissuhted - Nurmijärvi, Kaiserslautern, Braslav 43.ROLi 2018 tegevuskava 44.ROLi kontori lisaruumid 2018 ja 2019, mööbel jms. 45. ROLi ja Arengufondi veebilehtede uuendamine Vallavanemate kogu olulisemad arutlusteemad 2017.a.: 1. KOV IKT süsteemide uuendused, ühinevate omavalitsuste IT lahenduste kavandamine 2. Maakondliku ühistranspordi ümberkorraldused 2017.-2018.a. 3. Omavalitsuste koostöö peale haldusreformi ettevalmistav arutelu kohtumiseks riigihalduse ministriga Mihhail Korbiga 4. Uue RAEKi asutamine (ümberkorraldamine) 5. ROLi arengud uued ülesanded 2018.a 6. Maakondlike ühisürituste, ühisasutuste ja maakondlike tunnustamiste ühisrahastamine 2018.a tunnustamiste korraldamine ROLi täiskogude arutlus- ja otsustusteemad 2017.a. : 1. Raplamaa Omavalitsuste Liidu 2017.a. eelarve 2. Revisjonikomisjoni uus liikme kinnitamine
3. Kiired interneti püsiühendused lairiba viimane miil. Pärnumaa DigiTee projekti (vt http://digitee.ee/) tutvustamine 4. KOV IKT valdkonna ümberkorraldused ja arendused uued lahendused seoses omavalitsuste ühinemistega (IT võrgud, programmid, serverid, andmebaasid jms) 5. Raplamaa Omavalitsuste Liidu 2016.a. majandusaasta aruanne 6. ROLi revisjonikomisjoni aruanne ROLi 2016.a. tegevuse kohta 7. Raplamaa Omavalitsuste Liidu uued väljakutsed (uued võimalikud ülesanded seoses maavalitsuste likvideerimisega) 8. SA Raplamaa Arendus- ja ettevõtluskeskuse ümberkorraldamine uueks maakondlikuks arenduskeskuseks 9. SA RAEK (uus sihtasutus) asutamine 10.ERASMUS+ strateegilise haridusliku koostöö projekti lühitutvustus 11. Rapla täiskasvanute gümnaasiumi tegevuse tutvustamine, projekt Teisel ringil targaks Raplamaal 12.Raplamaa valdade talimängude auhinnatseremoonia 13.Raplamaa haigla 2016.a tegevustulem, edasised ravitöö plaanid. Rapla tervisekeskuse projekti tutvustus 14.Maakondliku ühistranspordi ümberkorraldused 15. Rapla maakonna omavalitsuste koostöö ja strateegiapäevade eesmärgid ja sisu märksõnad 16. Raplamaa omavalitsuste ühinemiste ettevalmistamise inforing 17.Interneti lairiba viimase miili projekti algatamine Raplamaal koos Põhja - Läänemaa valdadega 18.SA PET nõukogu liikmete (Ilvi Pere, Tiiu Susi) volituste pikendamine 2017.a lõpuni 19.Alu tee 1B hoonestusõiguse üleandmine Rapla hooldekeskuse ehitamiseks 20.Raplamaa Omavalitsuste Liidu täiendavad tegevused ja rahastamine 2018.a. 21.Maakonna sümboolika ülevõtmine (lipp, vapp, teenetemärgid) 22.Maavalitsuse ülesannete üleandmine 2018.a (omavalitsustele ühiseks täitmiseks) Raplamaa Omavalitsuste Liidule. ROLi uus struktuur 23. SA Raplamaa Arendus- ja Ettevõtluskeskuse ja SA RAEK ühendamise kooskõlastamine 24. Digikond projektiinfo 25.ROLi juhatuse esimehe koha täitmine. ROLi komisjonid ja nõukogud. 26.Maavalitsuse ülesannete üleandmine ROLile 27.Rapla maakonna ühistranspordi korraldamine 28.ROLi 2017.a. eelarve täitmine ja eelarve muudatus 29.ROLi ja AFi põhikirjade muutmine 30.ROLi ja AFi 2018-2019.a. rahastamispõhimõtted, 31.Ühistegevuseks eraldatavate rahaliste vahendite üldmahtude kinnitamine. 32. RaMi 2018.a. rahastamislepingu (KOVide ühiselt täidetavad ülesanded) tutvustamine 33.Kohtumine MkM minister Kadri Simsoniga. Teemad: tasuta ühistransport, Lelle-Pärnu raudtee, Rail Baltic. 34.Harjumaa Ühistranspordikeskuse laienemine Rapla KOVide ühinemine Harjumaa ÜTK-ga 35.ROLi juhatuse koosseisu kinnitamine 36.ROLi büroo struktuuri kinnitamine 37.Maakonna auhindamiskomisjoni moodustamine 38.Eesti Vabariik 100 komisjoni moodustamine 39.ROLi 2018.a. tegevuskava ROLi täiskogu tehti 2017.a. teinud viisteist otsust, sh ROLi 2018-2019 rahastamispõhimõtete kinnitamine, ühistegevuseks eraldatavate vahendite üldmahu kinnitamine, ROLI büroo struktuuri kinnitamine, Rapla maakonna sümbolite kasutamise, maakonna tippauhinna RAPLA REDEL ja maakonna teenetemärkide andmise korra kinnitamine jms.
2017.a. sõlmis ROLi juhatus lepingu Haridus- ja teadusministeeriumiga õpetajate aineühenduste, koolijuhtide ühistegevuse ja õpilasürituste ning koolieelsete lasteasutuste õpetajate täiendkoolituste toetusvahendite otsustamise korraldamiseks. ROL sõlmis nende vahendite eraldamise otsustamise Raplamaa Omavalitsuste Arengufondile. 2017.a. mahukamad tegevused ja projektid: EASi projekt nr EU49801 Rapla maakonna omavalitsusüksuste vabatahtliku ühinemise koordineerimine Noorte laulu- ja tantsupidu Mina jään SA Raplamaa haigla tegevuse jälgimine, haigla maa-ala detailplaneeringu koostamises osalemine, Rapla esmatasandi tervisekeskuse arenguprojekti koostamises osalemine; Euroopa Liidu struktuurivahendite programmides osalemine - PKT, PATEE, SOTEE jt - projektid ja tegevused Õpetajate aineühenduste, koolijuhtide ühistegevuse ja õpilasürituste ning koolieelsete lasteasutuste õpetajate täiendkoolituste toetusvahendite otsustamise korraldamine (leping Haridus- ja teadusministeeriumiga) koostöö Raplamaa Arendus- ja Ettevõtluskeskusega mahukamate ühistegevuste ettevalmistamiseks ja korraldamiseks sh noorte karjääripäevade korraldamine maakonna gümnaasiumides; Rapla turismiinfokeskuse (Rapla TIK) arendustegevus jms vastavalt sõlmitud koostöölepingule osalemine SA Põhja-Eesti Turism tegevuses ROLi veebilehe haldamine, vt http://rol.raplamaa.ee/ Olulisemad eesmärgid ROLi 2018.a. tegevuseks: 1. Raplamaa omavalitsuste liidu tegevuse ümberkorraldamine omavalitsuste ühiselt täidetavate ülesannete täitmise korraldamine, sh vajalike tegevuste määratlemine, vaalike töörühmade, komisjonide ja nõukogude vajalikkuse kokku leppimine, uute töötajate värbamine 2. Maakonna arengustrateegia koostamine 3. Regionaalarengu programmide (RIP, KOP) menetlemine 4. Reorganiseeritud SA RAEK tegevus, uue nõukogu koosseisu nimetamine 5. Maakondlike tunnustus- ja tänuürituste korraldamine 6. Maakonna 2018.a. laulu- ja tantsupeo ettevalmistamine ja korraldamises osalemine 7. 2019.a. üldlaulu- ja tantsupeo ettevalmistamises osalemine 8. Euroopa Liidu struktuurivahendite programmides osalemine - PKT, PATEE, SOTEE jt - projektid ja tegevused 9. HTM lepingulise tegevuse ümberkorraldamine õpilasürituste, aineühenduste, koolijuhtide ja lasteasutuste õpetajate täienduskoolituse finantseerimiseks ROLi hariduskomisjoni ja kultuuri- ja haridusspetsialisti tegevuseks 10. Arengufondi projektitöö taotlused, otsused, lepingud 11. Lepinguline tegevus RAEKi, PETi, TIKi, Spordiliidu, KULKA-ga 12. Erinevad komisjonid, töörühmad, partnerite nõupidamised
Raamatupidamise aastaaruanne Bilanss 31.12.2017 31.12.2016 Lisa nr Varad Käibevarad Raha 21 604 18 527 2 Nõuded ja ettemaksed 5 137 4 945 3 Kokku käibevarad 26 741 23 472 Põhivarad Investeeringud tütar- ja sidusettevõtjatesse 100 0 5 Kokku põhivarad 100 0 Kokku varad 26 841 23 472 Kohustised ja netovara Kohustised Lühiajalised kohustised Võlad ja ettemaksed 6 192 7 167 4,6 Kokku lühiajalised kohustised 6 192 7 167 Kokku kohustised 6 192 7 167 Netovara Eelmiste perioodide akumuleeritud tulem 16 305 11 659 Aruandeaasta tulem 4 344 4 646 Kokku netovara 20 649 16 305 Kokku kohustised ja netovara 26 841 23 472 8
Tulemiaruanne 2017 2016 Lisa nr Tulud Liikmetelt saadud tasud 101 764 101 764 9 Annetused ja toetused 131 738 90 242 8 Muud tulud 10 747 10 456 10 Kokku tulud 244 249 202 462 Kulud Sihtotstarbeliselt finantseeritud projektide otsesed kulud -186 573-148 455 11 Jagatud annetused ja toetused -3 625-3 625 12 Mitmesugused tegevuskulud -19 554-13 674 13 Tööjõukulud -30 156-32 064 14 Kokku kulud -239 908-197 818 Põhitegevuse tulem 4 341 4 644 Intressitulud 3 2 Aruandeaasta tulem 4 344 4 646 9
Rahavoogude aruanne 2017 2016 Lisa nr Rahavood põhitegevusest Liikmetelt laekunud tasud 83 366 84 670 Muud põhitegevuse tulude laekumised 10 747 10 456 Väljamaksed annetusteks ja toetusteks -3 625-3 625 Väljamaksed tarnijatele kaupade ja teenuste eest -81 346-34 061 Väljamaksed töötajatele -51 195-57 386 Laekunud intressid 2 2 Laekumised sihtotstarbelistest tasudest, annetustest, toetustest 150 136 107 118 Muud rahavood põhitegevusest -105 008-100 755 Kokku rahavood põhitegevusest 3 077 6 419 Kokku rahavood 3 077 6 419 Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses 18 527 12 108 2 Raha ja raha ekvivalentide muutus 3 077 6 419 Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus 21 604 18 527 2 10
Netovara muutuste aruanne Kokku netovara Akumuleeritud tulem 31.12.2015 11 659 11 659 Aruandeaasta tulem 4 646 4 646 31.12.2016 16 305 16 305 Korrigeeritud saldo 31.12.2016 16 305 16 305 Aruandeaasta tulem 4 344 4 344 31.12.2017 20 649 20 649 11
Raamatupidamise aastaaruande lisad Lisa 1 Arvestuspõhimõtted Üldine informatsioon Raplamaa Omavalitsuste Liidu 2017 aasta raamatupidamise aastaaruanne on koostatud kooskõlas Raamatupidamise seaduse 17 lõikes 1 nimetatud finantsaruandluse standardiga ning see kajastab asjakohast ja tõepäraselt esitatud informatsiooni raamatupidamiskohuslase finantsseisundi ja -tulemuse ning rahavoo kohta. Raamatupidamise aastaaruande koostamisel on lähtutud soetusmaksumuse printsiibist, välja arvatud juhtudel, mida on kirjeldatud alljärgnevates arvestuspõhimõtetes. Raamatupidamise aastaaruanne on koostatud eurodes. Raha Raha ja selle ekvivalentidena kajastatakse bilansis raha kirjel ja rahavoogude aruandes arvelduskontode jääke. Rahavoogude aruandes kajastatakse raha liikumist. Rahavoogude aruanne on koostatud otsemeetodil. Nõuded ja ettemaksed Nõuetena kajastatakse ettevõtte tavapärase põhitegevuse käigus tekkinud lühiajalisi nõudeid, laekumata liikmemakse, laekumata intresse ja sihtfinantseerimise nõudeid. Nõudeid kajastatakse korrigeeritud soetusmaksumuses (s.o nominaalväärtus miinus vajadusel tehtavad allahindlused). Materiaalsed ja immateriaalsed põhivarad Materiaalseks põhivaraks loetakse ettevõtte enda majandustegevuses kasutatavaid varasid kasuliku tööeaga üle ühe aasta ja maksumusega alates 5000 eurost. 2012-2017 aastal ettevõttel puudub materiaalne põhivara. Finantskohustised Kõik finantskohustused (võlad hankijatele, võetud laenud, viitvõlad, väljastatud võlakirjad ning muud lühi- ja pikaajalised võlakohustused) võetakse algselt arvele nende soetusmaksumuses, mis sisaldab ka kõiki soetamisega otseselt kaasnevaid kulutusi. Edasine kajastamine toimub korrigeeritud soetusmaksumuse meetodil (v.a edasimüügi eesmärgil soetatud finantskohustused ning negatiivse õiglase väärtusega tuletisinstrumendid, mida kajastatakse nende õiglases väärtuses). Annetused ja toetused Sihtfinantseerimist kajastatakse tuluna nendes perioodides, mil leiavad aset kulud, mille kompenseerimiseks sihtfinantseerimine on mõeldud. Sihtfinantseerimine, mida saadakse eelmistel perioodidel tekkinud kulude eest või millega ei kaasne täiendavaid tulevikku suunatud tingimusi, kajastatakse tuluna perioodis, millal sihtfinantseerimine aset leidis. Sihtfinantseerimist ei kajastata tuluna enne, kui eksisteerib piisav kindlus, et ettevõte vastab sihtfinantseerimisega seotud tingimustele ja sihtfinantseerimine laekub. Sihtfinantseerimisega kaasnevaid võimalikke kohustusi kajastatakse aruandes eraldiste või potentsiaalsete kohustustena. Tulud Liikmemaks kajastatakse tuluna arvestuse perioodis. Liikmemaksu tasutakse neli korda aastas vastavalt eelarvele ja esitatud arvetele. Tulemiaruande koostamisel on lähtutud RTJ 14 lisas toodud skeemist. Tulud ja kulud on kirjendatud tekkepõhiselt, tulude ja kulude vastavuse printsiibist lähtuvalt. 12
Kulud Sihtotstarbeliselt finantseeritud projektide otseste kulude hulka kuuluvad projektide väljamaksed ja liikmemaksudest koostöölepingute finantseerimise kulud. Mitmesuguste tegevuskulude hulka kuuluvad majandamiskulud, mis on seotud ühingu kõikide tegevuste korraldamisega. Lisa 2 Raha 31.12.2017 31.12.2016 Arvelduskontod 21 604 18 527 Kokku raha 21 604 18 527 Lisa 3 Nõuded ja ettemaksed 31.12.2017 12 kuu jooksul Muud nõuded 389 389 Intressinõuded 3 3 Viitlaekumised 386 386 Ettemaksed 104 104 Tulevaste perioodide kulud 104 104 Saamata sihtfinantseerimine 4 644 4 644 Kokku nõuded ja ettemaksed 5 137 5 137 31.12.2016 12 kuu jooksul Nõuded ostjate vastu 32 32 Ostjatelt laekumata arved 32 32 Muud nõuded 2 2 Intressinõuded 2 2 Ettemaksed 456 456 Tulevaste perioodide kulud Muud makstud ettemaksed 104 104 352 352 Saamata sihtfinantseerimine 4 455 4 455 Kokku nõuded ja ettemaksed 4 945 4 945 13
Lisa 4 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad 31.12.2017 31.12.2016 Maksuvõlg Maksuvõlg Üksikisiku tulumaks 493 683 Sotsiaalmaks 911 1 232 Kohustuslik kogumispension 77 94 Töötuskindlustusmaksed 62 78 Kokku maksude ettemaksed ja maksuvõlad 1 543 2 087 Lisa 5 Investeeringud tütar- ja sidusettevõtjatesse 31.12.2017 31.12.2016 Tütarettevõtjate aktsiad ja osad 100 0 Kokku investeeringud tütar- ja sidusettevõtjatesse 100 0 Täiskogu otsuse alusel asutati Sihtasutus RAEK. Vastavalt SA RAEK põhikirjale tehti 01.06.2017 sihtkapitali sissemakse 100 eurot. Lisa 6 Võlad ja ettemaksed 31.12.2017 12 kuu jooksul Lisa nr Võlad tarnijatele 765 765 Võlad töövõtjatele 3 573 3 573 7 Maksuvõlad 1 543 1 543 4 Saadud ettemaksed 311 311 Muud saadud ettemaksed 311 311 8 Kokku võlad ja ettemaksed 6 192 6 192 31.12.2016 12 kuu jooksul Lisa nr Võlad tarnijatele 859 859 Võlad töövõtjatele 1 869 1 869 7 Maksuvõlad 2 087 2 087 4 Saadud ettemaksed 2 352 2 352 Muud saadud ettemaksed 2 352 2 352 8 Kokku võlad ja ettemaksed 7 167 7 167 14
Lisa 7 Võlad töövõtjatele 31.12.2017 31.12.2016 Lisa nr Puhkusetasude kohustis 3 573 1 869 6 Kokku võlad töövõtjatele 3 573 1 869 Lisa 8 Sihtotstarbelised tasud, annetused ja toetused Varad neto soetusmaksumuses 2017 2016 Saadud Tagastatud Saadud Tagastatud Sihtfinantseerimine tegevuskuludeks Haridus- ja teadusministeerium 49 675 311 49 572 349 Ettevõtte Arendamise SA 19 171 18 019 Raplamaa Omavalitsuste Arengufond SA 10 000 10 000 Eesti Kultuurkapital 4 800 10 000 Kultuuriministeerium 515 2 000 Eesti Laulu- ja Tantsupeo SA 14 505 0 DigiKond projekti kaasfinantseering 30 000 0 Haldusreformi projekti kaasfinantseering 3 383 0 Rahvakultuurikeskus 1 000 Kokku sihtfinantseerimine tegevuskuludeks 132 049 311 90 591 349 Lisa 9 Liikmetelt saadud tasud 2017 2016 Mittesihtotstarbelised tasud Liikmemaksud 83 366 83 366 Sihtotstarbelised tasud Rapla maakonna spordiliidu finantseerimine 18 398 18 398 Kokku liikmetelt saadud tasud 101 764 101 764 15
Lisa 10 Muud tulud 2017 2016 Tulu sihtfinantseerimisest 1 562 1 271 Juhtimisteenus 9 185 9 185 Kokku muud tulud 10 747 10 456 Lisa 11 Sihtotstarbeliselt finantseeritud projektide otsesed kulud 2017 2016 Tooraine ja materjal 2 506 834 Müügi eesmärgil ostetud teenused 36 978 5 097 Transpordikulud 16 749 1 333 Üür ja rent 1 700 5 824 Lähetuskulud 63 0 Koolituskulud 495 3 723 Tööjõukulud 22 417 27 288 Sihtfinantseerimine tegevuskuludeks 104 615 103 391 Toitlustamine 0 965 Projekti juhtimine 1 050 0 Kokku sihtotstarbeliselt finantseeritud projektide otsesed kulud 186 573 148 455 Lisa 12 Jagatud annetused ja toetused 2017 2016 Projekti kaasfinantseerimine 500 500 Raplamaa tippauhind 3 125 3 125 Kokku jagatud annetused ja toetused 3 625 3 625 16
Lisa 13 Mitmesugused tegevuskulud 2017 2016 Üür ja rent 3 945 3 908 Energia 342 422 Elektrienergia 153 233 Soojusenergia 189 189 Veevarustusteenused 17 14 Mitmesugused bürookulud 3 410 2 766 Koolituskulud 0 239 Transpordikulud 49 634 Raamatupidamiskulud 2 016 2 016 Reklaamikulud 10 11 Maakondlike ürituste kulud 6 295 631 Muud 3 470 3 033 Kokku mitmesugused tegevuskulud 19 554 13 674 Lisa 14 Tööjõukulud 2017 2016 Palgakulu 39 320 44 403 Sotsiaalmaksud 13 253 14 949 Kokku tööjõukulud 52 573 59 352 Sellest kajastatud sihtotstarbeliselt finantseeritud projektide otsese kuluna 22 417 27 288 Töötajate keskmine arv taandatuna täistööajale 2 2 Lisa 15 Seotud osapooled Liikmete arv majandusaasta lõpu seisuga 31.12.2017 31.12.2016 Juriidilisest isikust liikmete arv 4 10 Saldod seotud osapooltega rühmade lõikes 31.12.2017 31.12.2016 Nõuded Nõuded Olulise osalusega juriidilisest isikust omanikud ning nende valitseva või olulise mõju all olevad ettevõtjad 311 352 17
2017 Ostud Müügid Asutajad ja liikmed 14 417 26 401 Olulise osalusega juriidilisest isikust omanikud ning nende valitseva või olulise mõju all olevad ettevõtjad 49 364 19 185 2016 Ostud Müügid Asutajad ja liikmed 660 Olulise osalusega juriidilisest isikust omanikud ning nende valitseva või olulise mõju all olevad ettevõtjad 49 223 19 185 Tegev- ja kõrgemale juhtkonnale arvestatud tasud ja muud olulised soodustused 2017 2016 Arvestatud tasu 4 685 5 380 18