FINANTSJUHI KINGADES Finantsjuhtimise est personalijuhile Siiri Lahe ASTallinna Vesi Juhatuse liige, finantsdirektor
Millest juttu tuleb Tallinna Vesi finantsjuhi vaatenurgast Finantsjuhi tööst Seosed personalijuhtimisega Praktilised harju utused esmärk: õista finantsjuhi tööd ja ootusi personalijuhtimisele
AS TALLINNA VESI 10 aastat kogemust erastatud infrastruktuuriett tevõttest
2001 erastamise eesmärgid Rahvusvahelisee oskusteabe kaasamine United Utilities on UK suurim börsil noteeritud veefirma Kvaliteedi parandamine Lepinguga nõutud 97 teenustaset
Erastamistingimused 60 % väikseim reaalne tariifitõus esimese viie aasta jooksul 40% parim hind aktsiate eest Aktsiate müük, mitte kontsessioonileping!
Erastamishind 2001 50,4% aktsiate eest Kooskõlas Teenuslepingu lisaks olevale 15-aastase äriplaanile 1,328 miljardit krooni 641,2 miljonit krooni Tallinna Linnale 687 miljardit krooni ettevõttesse
Börsiettevõte AS Tallinnaa Vesi aktsiad noteeriti Tallinna börsil 01.06.2005 30,0 % 34,7 % 35,3 % United Utilities Tallinn BV City of Tallinn Free float 35,3% aktsiatest - UU Tallinn BV 34,7% aktsiatest - Tallinna linn 30% aktsiatest börsil kaubeldavad
Kaetud kogu veeteenuste väärtusahel Klienditeenindus Pinnavee haarete juhtimine Veetootmine (Ülemiste ja pumplad) Vee viimine kliendile (veevõrk) Reovee kogumine (kanalivõrk) Reovee puhastamine (Paljassaare)
Linnakodanikele kvaliteedi tõus 2009 veekvaliteet 99% - (nõutav 95%) Oli 65% aastal 2001, teenuslepingu nõue 95% 2009 üle 12 tunniseid katkestusi - 2 2001. aastal 24 80% kirjadele vastame 2 päevaga Nõue 10 päevaga esmärk ületada nõutud tasemeid, kus võimalik ja mõistlik
Tegevuse efektiivsuse tõus Lekete vähendamine 2 korda 35% 2000, 17% 2009 Veekatkestuste kestus 2 korda lühem 2000 keskmine 6h, 2009 keskmine 3h Parem tulemus 305 töötajaga (2009) 2000. aastal 650 töötajat
Mõju keskkonnale puhtam heitvesi Tallinn eemaldati 2007 HELCOM i valupunktide nimistust Kõik tegevusriskid Teenuslepinguga antud Linnalt ettevõttele
Kvaliteedigarantii ja hoolimine Tagatud kvaliteet Erinevad juhtimise, töökeskkonna, laborite ja keskkonna akrediteeringud Vastutustundlik ettevõte CSR indeksis 1.-2. koht koos Swedbankiga
60,00 50,00 40,00 30,00 20,00 10,00 0,00 Parim kvalite eet keskmise tariifiga kr/m 3 AS Viimsi Vesi Võru Vesi AS Otepää Veevärk AS Kohila Maja OÜ AS Elveso AS Kuressaare Veevärk Strantum OÜ Tapa Vesi AS Valga Vesi AS AS Tallinna Vesi AS Pärnu Vesi Paide Vesi AS Rapla Vesi AS OÜ Türi Vesi Jõgeva Vesi AS Haapsalu Veevärk AS OÜ Loo Vesi AS Saku Maja AS Viljandi Veevärk AS Rakvere Vesi Keila Vesi AS AS Tartu Veevärk AS Esmar Ehitus AS Kunda Vesi AS Sillamäe Veevõrk AS Narva Vesi
Läbipaistev ettevõte Parim majandusaasta aruanne Baltimaades NASDAQ OMX 2009. aastal Parim investorsuhte poolest Eestis NASDAQ OMX 2009. aastal Investor Relations Magazine 2009 ja 2008
Läbipaistev juhtimine Parima äriühingu juhtimisega Eestis Baltic Corporate Governancee Institute 2010 Konkurentsivõimelisism teenindusettevõte EAS & Eesti Kaubandus- ja tööstuskoda
Positiivne investoritele Alates 2001 aastast investeeritud kapitalilt teenitud reaalne tulukus 6.8% Läbipaistev ja lihtne leping Austus lepingu vastu Lihtne ja selge tariifimehhanismm Piiratud võimalus poliitiliseks sekkumiseks 9 aastat head koostööd Tänaseni on kõiki erastamistingimusi austatud ja neist kinni peetud 4
Võimalikud küsitavused ja riskid Monopolide hinnapiirangute kehtestamise seadus Läbipaistmatu hinnaregulatsioon? Kvaliteedistandardite eiramine e? Avalike kommentaaride alusell võimalus tariifide languseks 20% või enam? Politiseeritud ja kõrgema riskiga investeerimiskeskkond Lepingu eiramine? Ühepoolne seadusemuudatus võib viia lepingu rikkumiseni 4
Mida finantsjuht teeb?
FINANTSJUHI ÜLESANDED Õige ja õigeaegne info ja aruandlus - sisene ja väline Planeerimine mahud, tariifid, tulud, kulud, laenud, dividendid Finantseerimine laenud, kapital Rahade juhtimine sh maksed, võlgade kogumine jne Kontroll ja analüüs - tulud, kulud, investeeringud, kohustused, varud Ettevõtte müük usaldus ei teki üleöö Töötajate juhtimine informeerimine,motiveerimine Seonduvate põhimõtete ja protseduuride kehtestamine 4
ÄRIPLAAN ca PLANEERIMINE 5 aastaks Tulemus Aastaeelarve LBE LBE LBE LBE LBE LBE LBE JÄRGMINE ÄRIPLAAN Aastaeelarve LBE
Bilansi struktuur Käibevara LA Võõrkapital PAVõõrkapital Põhivara Omakapital AKTIVA Passiva
ARAD ÄIBEVARA aha ja raha ekvivalendid 249 553 õuded ostjate vastu, viitlaekumised ja ettemaksed 195 213 arud 3 842 üügiootel põhivara 1 197 OKKU KÄIBEVARA 449 805 KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL LÜHIAJALISED KOHUSTUSED Pikaajaliste laenukohustuste lühiajaline osa 60 3 Hankijate ja muud võlad 112 2 Lühiajalised eraldised 2 6 Ostjate ettemaksed ja tulevaste perioodide tulud 13 6 LÜHIAJALISED KOHUSTUSED KOKKU 188 8 ÕHIVARA ateriaalne põhivara 2 193 137 PIKAAJALISED KOHUSTUSED Pangalaenud 1 461 5 mmateriaalne põhivara 33 0444 Muud võlad 1 7 OKKU PÕHIVARA 2 226 181 1 PIKAAJALISED KOHUSTUSED KOKKU 1 463 3 ARAD KOKKU 2 675 986 KOKKU KOHUSTUSED 1 652 1 Bilanss 30.09.2010 tuh. EEK OMAKAPITAL Aktsiakapital 200 0 Ülekurss 387 0 Kohustuslik reservkapital 20 0 Jaotamata kasum 416 8 KOKKU OMAKAPITAL 1 023 8 KOHUSTUSED JA OMAKAPITAL KOKKU 2 675 9
KASUMIARUANNE Tegevuskulud TULUD Finantseerimiskulud KASUM
Kasumiaruanne KASUMIARUANNE (tuhat EEK) Müügitulu Müüdud toodete/teenuste kulud BRUTOKASUM Turustuskulud Üldhalduskulud Muud äritulud/-kulud (-) ÄRIKASUM Finantstulud Finantskulud 12 kuud 2009 772 446-284 064 488 382-11 213-53 493 38 264 461 940 25 267-86 131 KASUM ENNE TULUMAKSUSTAMIST 401 076 Dividendide tulumaks PERIOODI PUHASKASUM -61 142 339 934
Tööjõukulud kasumiaruandes Palgakulu Vallandushüvitised Koolitus Püsikulud kokku Tegevuskulud kokku -82 723 523-1 006 915-1 992 178-203 967 186-302 446 855 >40% püsikuludest, ca kolmandik kogukulust
Rahavoogude aruanne Opereeriminee Investeerimin ne Finantseerimine Raha jääk Kasumi kvaliteeti näitab kasumi konverteerimine operteerimistegevuse rahavoogu Investeeringud põhivarasse reeglina viivad raha välja Laenude võtmine ja tagasimaksed Aktsiakapitali muudatused Dividendimaksed Kasumit teenides ei pruugi olla raha
ÄRITEGEVUSE RAHAKÄIVE Ärikasum Korrigeerimine kulumiga Korrigeerimine kasumiga sihtfinantseerimisest ja rajamistegevusest Muud finantskulud Kasum põhivara müügist Kuluks kantud põhivarad Äritegevusega seotud käibevara muutus Äritegevusega seotud kohustuste muutus Makstud intressid Rahajäägi muutus äritegevusest INVESTEERIMISTEGEVUSE RAHAKÄIVE Põhivara soetamine Ehituse eest saadavad kompensatsioonid Põhivara müügitulu Saadud intressid Rahajäägi muutus investeerimistegevusest FINANTSEERIMISTEGEVUSE RAHAKÄIVE Võetud laenud Tasutud laenud Tasutud dividendid Tulumaks dividendidelt Rahajäägi muutus finantseerimistegevusest Rahajäägi kogumuutus RAHA JA RAHA EKVIVALENDID PERIOODI ALGUSES RAHA JA RAHA EKVIVALENDID PERIOODI LÕPUS 318 749 65 948-26 717-925 0 2 701-18 407 231-21 988 319 592-121 099 67 240 18 11 320-42 521 312 932 0-500 010-132 914-319 992-42 921 292 474 249 553 Rahavood
OMAKAPITALI ARUANNE AKTSIAKAPITAL +/- muudatused kapitalis KOHUSTUSLIK RESERV +/- muu udatused reservis VARASEMAD JAOTAMATA KASUMID +/- perioodi kasumid/kahjumid - DIVIDENDID JA TULUMAKS
Võtmenäitajad miljon EEK Müügitulu Brutokasum Brutokasumi marginaal % Ärikasum Ärikasum - põhiäri Ärikasumi marginaal % Kasum enne tulumaksustamist Puhaskasum Puhaskasumi marginaal % Vara puhasrentaablus % Kohustuste osatähtsus koguvarast 3 kv 2010 3 kv 2009 Muutus 195,8 189,0 3,6% 113,4 119,2-4,8% 57,9 63,1-8,1% 101,5 109,8-7,6% 95,7 104,3-8,2% 51,9 58,1-10,8% 92,9 102,6-9,5% 92,9 102,6-9,5% 47,5 54,3-12,6% 3,5 4,0-13,2% 61,7 50,7 21,9% kasumi marginaal kasum / müügitulu Vara puhasrentaablus puhaskasum / vara kokku Kohustuste osatähtsus koguvarast kohustused kokku / vara kokku
Ettevõttee mõju personalitööle Börsil noteeritud avaliku huvi ettevõte Läbipaistvus, aruandlus, siseteabe reeglid Sõnum töötaja sõnum töötaja. Multikultuurne töökeskkond Juhatus ja nõukogu eesti- ja inglise keelsed; töötajad eesti- ja venekeelsed Keelest olulisem kultuuritaustaa erinevus Väga erinevad valdkonnad Tootmine, ehitus, teenindus, eri tugiteenused
Ootused personalijuhile Efektiivsust toetav palgasüsteem Oht süsteemide kontrollimatule rohkearvulisusele keegi ei tea peast Palgasüsteemide toimivus - uuendus Efektiivne töö ja puhkuste planeerimine Värbame ennekõike töö tegemiseks Motiveerivad ja selged tasupaketid Kulud ka erisoodustused Miks tal on ametiauto ja mul pole?
Pehmed ootused Eesmärgistatud koolitused Olemas vajalikud teadmised hoiakud, juhtimiskultuur Õigete töötajate värbamine Õiged kogemused ja kvalifikatsioon Õiged hoiakud, isikuomadusedd Toetus kommunikatsioonis Töötajad mõistavad eesmärke, protseduure Töötaja kui sõnumikandja
KÜSIMUSED?
Grupitööd
TÄNAN TÄHELEPANU EEST!