MAJANDUSAASTA ARUANNE aruandeaasta algus: 01.01.2016 aruandeaasta lõpp: 31.12.2016 ärinimi: registrikood: 12548743 tänava/talu nimi, Kooli tn 6 maja ja korteri number: alevik: Puka alevik vald: Puka vald maakond: Valga maakond postisihtnumber: 67217 e-posti aadress: pukavesi@puka.ee
Sisukord Tegevusaruanne 3 Raamatupidamise aastaaruanne 4 Bilanss 4 Kasumiaruanne 5 Rahavoogude aruanne 6 Omakapitali muutuste aruanne 7 Raamatupidamise aastaaruande lisad 8 Lisa 1 Arvestuspõhimõtted 8 Lisa 2 Raha 8 Lisa 3 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad 8 Lisa 4 Materiaalsed põhivarad 9 Lisa 5 Võlad ja ettemaksed 9 Lisa 6 Tööjõukulud 9 Lisa 7 Seotud osapooled 9 Aruande allkirjad 11 2
Tegevusaruanne 2016 aastal OÜ Puka Vesi osutas 2016 aastal Puka vallas vee ja kanalisatsiooniteenuse osutamist valla elanikele ja asutustele ning vee ja kanalisatsiooniobjektide hooldamise. Osaühingus on palgalisel ametikohal kaks töötajat. Alates 2016 aastast on ettevõtte käibemaksukohuslane. Vee- ja kanalisatsiooniteenuse hinna määramisel arvestati kehtivas ühisveevärgi ja kanalisatsiooni arendamise kavas määratletud vee ja kanalisatsiooni teenuse hindadega. Osaühingu tegevuse eesmärgiks on viia ellu Puka valla ühisveevärgi ja -kanalisatsiooni arendamise kavas aastateks 2013-2025 kavandatud investeerimisprojektide programm, mille tulemusena on loodud süsteemsed ja terviklikud lahendused ühisveevärgi ja -kanalisatsiooniteenuse kättesaadavuse parendamiseks. Eesmärgi täitmiseks alustati 2016 aastal ellu viimist KIKI poolt rahastatud projekti Puka aleviku ühisveevärgi ja kanalisatsiooni arendamise I etapp Projektis KIKI toetus 324906,20 eurot ja omaosalus 61026,55 eurot. 2016 aastal viidi läbi projekti elluviimiseks vajalikud hanked, ehitustööde projekteerimine ja alustati ehitustöödega. 2016 aastal alustati KIKI 2017 a kevadise vooru esitatava projekti Pukamõisa reoveepuhasti rekonstrueerimise ettevalmistustöödega. Kavandatava projektiga taotletakse KIKI toetust 346850 eurot, millele lisandub projekti omaosalus 148650 eurot. Algatati Puka valla ühisveevärgi ja kanalisatsiooni arendamise projektide ettevalmistmaiseks vajalike tehnoloogiliste projektide koostamine. Aleksander Sven Esse juhatuse liige
Raamatupidamise aastaaruanne Bilanss 31.12.2016 31.12.2015 Lisa nr Varad Käibevarad Raha 10 020 707 2 Nõuded ja ettemaksed 49 960 1 609 Kokku käibevarad 59 980 2 316 Põhivarad Materiaalsed põhivarad 51 717 0 4 Kokku põhivarad 51 717 0 Kokku varad 111 697 2 316 Kohustised ja omakapital Kohustised Lühiajalised kohustised Võlad ja ettemaksed 51 039 4 306 5 Kokku lühiajalised kohustised 51 039 4 306 Kokku kohustised 51 039 4 306 Omakapital Osakapital nimiväärtuses 2 500 2 500 Eelmiste perioodide jaotamata kasum (kahjum) -4 490 955 Aruandeaasta kasum (kahjum) 62 648-5 445 Kokku omakapital 60 658-1 990 Kokku kohustised ja omakapital 111 697 2 316 4
Kasumiaruanne 2016 2015 Müügitulu 28 681 17 907 Muud äritulud 65 201 2 556 Kaubad, toore, materjal ja teenused -11 948-7 344 Tööjõukulud -12 466-9 345 Muud ärikulud -6 820-9 219 Ärikasum (kahjum) 62 648-5 445 Kasum (kahjum) enne tulumaksustamist 62 648-5 445 Aruandeaasta kasum (kahjum) 62 648-5 445 5
Rahavoogude aruanne 2016 2015 Lisa nr Rahavood äritegevusest Ärikasum (kahjum) 62 648-5 445 Korrigeerimised Muud korrigeerimised -56 796 0 Kokku korrigeerimised -56 796 0 Äritegevusega seotud nõuete ja ettemaksete muutus -10 723-53 Äritegevusega seotud kohustiste ja ettemaksete muutus 46 733 3 969 Kokku rahavood äritegevusest 41 862-1 529 Rahavood investeerimistegevusest Tasutud materiaalsete ja immateriaalsete põhivarade soetamisel -14 089 0 Laekumised sihtfinantseerimisest -18 460 0 Kokku rahavood investeerimistegevusest -32 549 0 Kokku rahavood 9 313-1 529 Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses 707 2 236 2 Raha ja raha ekvivalentide muutus 9 313-1 529 Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus 10 020 707 2 6
Omakapitali muutuste aruanne Kokku Osakapital nimiväärtuses Jaotamata kasum (kahjum) 31.12.2014 2 500 955 3 455 Aruandeaasta kasum (kahjum) -5 445-5 445 31.12.2015 2 500-4 490-1 990 Aruandeaasta kasum (kahjum) 62 648 62 648 31.12.2016 2 500 58 158 60 658 7
Raamatupidamise aastaaruande lisad Lisa 1 Arvestuspõhimõtted Üldine informatsioon OÜ Puka Vesi (reg. nr. 12548743) 2016. aasta raamatupidamise aastaaruanne on kooskõlas Eesti Vabariigi hea raamatupidamistavaga ja järgides riigiraamatupidamise üldeeskirja. Eesti Vabariigi hea raamatupidamistava tugineb rahvusvaheliselt tunnustatud arvestuspõhimõtetele ning selle põhinõuded on kehtestatud Eesti Vabariigi raamatupidamise seaduses, Eesti Vabariigi Raamatupidamise Toimkonna poolt väljaantud juhendites ning Vabariigi Valitsuse ja rahandusministri vastavasisulistes määrustes. Raamatupidamise aastaaruanne on koostatud eurodes. Raha Raha ja selle ekvivalentidena kajastatakse rahavoogude aruandes kassas olevat sularaha, arvelduskontode jääke (va. arvelduskrediit). OÜ Puka Vesi põhitegevuse aruanne on koostatud kaudsel meetodil. Seotud osapooled Osapool loetakse seotuks juhul, kui üks osapool omab kontrolli teise osapoole üle või olulist mõju teise osapoole äriotsustele, sealhulgas ema-, tütar- ja sidusettevõtjaid, teisi samasse kontserni kuuluvad ettevõtteid, omanikke, nõukogu ja juhatuse liikmeid, nende pereliikmeid ja ettevõtteid, mille üle eelpool loetletud isikud omavad kontrolli või olulist mõju. Lisa 2 Raha 31.12.2016 31.12.2015 Sularaha kassas 310 439 Arvelduskontod 9 710 268 Kokku raha 10 020 707 Lisa 3 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad 31.12.2016 31.12.2015 Ettemaks Maksuvõlg Maksuvõlg Käibemaks 7 725 Üksikisiku tulumaks 274 107 Erisoodustuse tulumaks 182 Sotsiaalmaks 468 184 Kohustuslik kogumispension 28 11 Töötuskindlustusmaksed 34 14 Muud maksude ettemaksed ja maksuvõlad 648 2 622 Kokku maksude ettemaksed ja maksuvõlad 7 725 1 452 3 120 8
Lisa 4 Materiaalsed põhivarad Kokku Lõpetamata projektid ja ettemaksed 31.12.2016 Soetusmaksumus 51 717 51 717 Jääkmaksumus 51 717 51 717 Lisa 5 Võlad ja ettemaksed 31.12.2016 12 kuu jooksul Lisa nr Võlad tarnijatele 47 673 47 673 Võlad töövõtjatele 1 914 1 914 Maksuvõlad 1 452 1 452 3 Kokku võlad ja ettemaksed 51 039 51 039 31.12.2015 12 kuu jooksul Lisa nr Võlad tarnijatele 776 776 Võlad töövõtjatele 410 410 Maksuvõlad 3 120 3 120 3 Kokku võlad ja ettemaksed 4 306 4 306 Lisa 6 Tööjõukulud 2016 2015 Palgakulu 9 322 6 984 Sotsiaalmaksud 3 144 2 361 Kokku tööjõukulud 12 466 9 345 Töötajate keskmine arv taandatuna täistööajale 2 1 Lisa 7 Seotud osapooled Aruandekohustuslase emaettevõtja nimetus Riik, kus aruandekohustuslase emaettevõtja on registreeritud Puka Vallavalitsus Eesti 9
Saldod seotud osapooltega rühmade lõikes 31.12.2016 31.12.2015 Nõuded Kohustised Nõuded Kohustised Emaettevõtja 191 1 191 0 309 Tegev- ja kõrgemale juhtkonnale arvestatud tasud ja muud olulised soodustused 2016 2015 Arvestatud tasu 814 0 10