VAHEARUANNE II kvartal 2021 a.

Väljavõte

1 VAHEARUANNE II kvartal 2021 a. COMPENSA LIFE VIENNA INSURANCE GROUP SE Äriregistri kood Aadress Narva mnt 63/2, Tallinn Telefon E-post Veeb Aruandeperiood Audiitor KPMG Baltics OÜ Tegevusala elukindlustus, kood 6511

2 Sisukord Sisukord... 2 Seletuskiri vahearuande juurde... 4 Kvartali ülevaade... 4 COVID-19 mõjud ettevõtte tegevusele... 5 Juhatuse allkirjad aasta II kvartali vahearuande juurde... 6 Raamatupidamise vahearuanne 2021 II kvartal... 7 Kasumiaruanne - 6 kuud... 7 Lühendatud koondkasumiaruanne - 6 kuud... 8 Kasumiaruanne II kvartal... 9 Lühendatud koondkasumiaruanne - II kvartal Finantsseisundi aruanne Lühendatud rahavoogude aruanne - 6 kuud Lühendatud omakapitali muutuste aruanne aasta II kvartali vahearuande lisad Lisa 1 Vahearuande koostamisel kasutatud arvestuspõhimõtted Lisa 2 Seotud osapoolted

3 ALBANIA DENMARK LIECHTENSTEIN ROMANIA ESTONIA LITHUANIA AUSTRIA SERBIA MOLDOVA BELARUS FRANCE MONTENEGRO SLOVAKIA BOSNIA-HERZEGOVINA GEORGIA NORTH MACEDONIA SLOVENIA BULGARIA GERMANY SWEDEN NORWAY HUNGARY TURKEY CROATIA POLAND ITALY UKRAINE CZECH REPUBLIC KOSOVO Status: January 2021 LATVIA WE ARE NUMBER 1 IN AUSTRIA, CENTRAL AND EASTERN EUROPE.

4 Seletuskiri vahearuande juurde (edaspidi Compensa Elukindlustus) on üks vanimaid elukindlustusseltse Baltikumis, mille peakontor asub Eestis ja filiaalid Lätis ja Leedus. Compensa Elukindlustus kuulub täielikult Austria juhtivale kindlustusgrupile VIENNA INSURANCE GROUP AG Wiener Versicherung Gruppe (edaspidi VIG või Grupp). Compensa Elukindlustusel on kolmes Balti riigis kokku 20 kontorit. Compensa Elukindlustusega ühte konsolideerimisgruppi (edaspidi Compensa) kuuluvad Vienibas Gatve Investments OÜ, Compensa Life Distribution UAB (Compensa Elukindlustuse tütarettevõtted) ja Vienibas Gatve Properties SIA (Vienibas Gatve Investments OÜ tütarettevõte). Vienna Insurance Group on üks suurimaid börsil noteeritud rahvusvahelisi kindlustuskontserne Kesk- ja Ida- Euroopas ja tegutseb nii elukindlustuse kui ka kahju- ja edasikindlustuse valdkonnas. Gruppi kuulub ligikaudu 50 kindlustusseltsi 30 riigist, kus töötab kokku umbes töötajat. Grupi peakontor asub Viinis. VIG majandustulemuste kohta saab lisainformatsiooni veebilehe aadressil Kvartali ülevaade Majandustulemused Compensa konsolideeritud tegevuskasumiks kujunes aasta esimeses poolaastas 3,73 miljonit eurot. Compensa Elukindlustuse kasum oli 3,72 miljonit eurot (2020. aastal oli Compensa Elukindlustuse poolaasta kasum 1,04 miljonit eurot). Teenustasutulud kasvasid 43,2%. Ettevõtte tegevuskulud on kasvanud 17,3%, sealhulgas sõlmimiskulud 18,7%. Väljamakseid tehti 6 kuu jooksul ligi 21,86 miljonit eurot, mis on 33,9% rohkem kui eelmise aasta samal perioodil (2020. aastal 16,33 miljonit eurot). Compensa varade maht kasvas 6 kuu jooksul üle 28 miljoni euro 473,61 miljoni euroni (kasv 6,4%). Klientide lepingute katteks olevad investeeringud kasvasid ligi 8,7% võrra 421,81 miljoni euroni. Compensa konservatiivne investeerimispoliitika on suunatud pikaajalise finantstootluse ja stabiilsuse tagamisele, säilitades ka investeeringute likviidsuse ja hajususe. Compensa teenis aasta 6 kuuga investeerimistegevuselt netokasumit 13,66 miljonit eurot (2020. aasta 6 kuu kahjum oli 2,78 miljonit eurot). Müügitulemused Jätkuvalt kasvas Compensa kogutud preemiate maht. Kindlustusmakseid koguti aasta esimesel poolaastal 64,70 miljonit eurot, mis on 10,7% rohkem võrreldes eelmise majandusaastaga (2020. aasta 6 kuuga 58,46 miljonit eurot). Kokku sõlmiti aasta 6 kuu jooksul uut kindlustuslepingut, millest 6749 sõlmiti II kvartalis. Sõlmitud lepingutest on 77% säästutooted. Kindlustusmaksete kogulaekumise põhjal on Compensa turuosa Baltikumis ligikaudu 22,7% ( seisuga oli turuosa ligikaudu 21,4%). Muud olulised tehingud ja sündmused 31. märts 2021 oli kohustusliku kogumispensioni reformiga sätestatud tähtaeg avalduste esitamiseks annuiteedifaasis olevate II samba lepingute katkestamiseks. II samba lepingu katkestamise avalduse esitanud isikutel on võimalik oma avaldus tagasi võtta kuni Tagastusväärtuse väljamaksmise tähtaeg klientidele, kes valisid lepingu katkestamise, on 30. september

5 II kvartalis kinnitati aktsionäri poolt Compensa 2020 aasta majandustulemused ning emaettevõttele kanti üle dividendid 2020 aasta eest, summas 2,5 miljonit eurot. COVID-19 mõjud ettevõtte tegevusele II kvartalis jätkus töö Compensas tavapärases rutiinis nii Eestis, Lätis kui ka Leedus. Kuivõrd koroonaviirus ei ole kadunud, siis Compensa pöörab jätkuvalt tähelepanu klientide ja töötajate turvalisusele, rakendades Terviseameti poolt kehtestatud hügieeninõudeid. Nii töötajatele kui ka klientidele on tagatud desinfitseerimisvahendid ja kaitsemaskid. COVID-19 mõjutab äritegevuse keskkonda tervikuna ja Compensal tuleb kohaneda veelgi volatiilsema finantsturuga ja võimaliku kliendi käitumise/ ootuste muutustega. Seni on mõjutanud meie majandustulemusi enim finants- ja regulatiivne keskkond, kuid Compensa paindlikud tooted võimaldavad ka kliendi ootustele vastu tulla. Seoses COVID-19-ga vaadati üle ka ettevõtte varad ja kohustused ning hinnati kui suur on COVID-19 mõju nende väärtusele. Leiti, et varade ja kohustuste täiendavat allahindlusi ei ole vajalik teha. Compensa äritegevus on jätkusuutlik ja juhatuse eesmärgiks on tagada ettevõtte pidev kasv. Fookuses on kvaliteetne klienditeenindus, kindlustustoodete arendamine ja turuosa suurendamine kogu Baltikumis. Olga Reznik Juhatuse esimees 5

6 Juhatuse allkirjad aasta II kvartali vahearuande juurde Juhatus kinnitab lehekülgedel 7 kuni 13 toodud aasta II kvartali vahearuande koostamise õigsust ja täielikkust. Juhatuse esimees Olga Reznik Juhatuse liige Tanel Talme Juhatuse liige Viktors Gustsons Juhatuse liige Tomas Milašius

7 Raamatupidamise vahearuanne 2021 II kvartal Kasumiaruanne - 6 kuud 6 kuud kuud kuud kuud 2020 Brutopreemiad Edasikindlustuse preemiad Netopreemiad Teenustasud Investeeringutulud Netotulu / kulu investeeringute realiseerimisest Neto investeeringute väärtuse muutus läbi kasumiaruande Muud tulud Tulud kokku Kindlustuslepingute väljamaksed ja kohustuste muutus Rahuldamata nõuete eraldise muutus ja nõuete käsitluskulud Edasikindlustaja osa esinenud nõuetes Esinenud nõuded netona edasikindlustusest Investeerimisriskiga lepingute finantskohustuste väärtuse muutus Investeerimislepingute finantskohustuste väärtuse muutus Sõlmimiskulud Administratiivkulud Investeeringute halduskulud Muud tegevuskulud Kulud kokku Kasum(-kahjum) enne maksustamist Tulumaks Aruandeperioodi puhaskasum

8 Lühendatud koondkasumiaruanne - 6 kuud 6 kuud kuud kuud kuud 2020 Aruandeperioodi puhaskasum (-kahjum) Muud koondkasumid Kasum (-kahjum) õiglase väärtuse muutusest müügivalmis finantsvaradelt Kokku aruandeperioodi koondkasum (-kahjum)

9 Kasumiaruanne II kvartal II kv 2021 II kv2020 II kv 2021 II kv 2020 Brutopreemiad Edasikindlustuse preemiad Netopreemiad Teenustasud Investeeringutulud Netotulu / kulu investeeringute realiseerimisest Neto investeeringute väärtuse muutus läbi kasumiaruande Muud tulud Tulud kokku Kindlustuslepingute väljamaksed ja kohustuste muutus Rahuldamata nõuete eraldise muutus ja nõuete käsitluskulud Edasikindlustaja osa esinenud nõuetes Esinenud nõuded netona edasikindlustusest Investeerimisriskiga lepingute finantskohustuste väärtuse muutus Investeerimislepingute finantskohustuste väärtuse muutus Sõlmimiskulud Administratiivkulud Investeeringute halduskulud Muud tegevuskulud Kulud kokku Kasum(-kahjum) enne maksustamist Tulumaks Aruandeperioodi puhaskasum (-kahjum)

10 Lühendatud koondkasumiaruanne - II kvartal II kv 2021 II kv 2020 II kv 2021 II kv 2020 Aruandeperioodi puhaskasum (-kahjum) Muud koondkasumid Kasum (-kahjum) õiglase väärtuse muutusest müügivalmis finantsvaradelt Kokku aruandeperioodi koondkasum (-kahjum)

11 Finantsseisundi aruanne VARAD Materiaalne põhivara Immateriaalne põhivara Kasutusõiguse vara Kapitaliseeritud sõlmimisväljaminekud Kinnisvarainvesteeringud Finantsinvesteeringud kokku Investeeringud tütarettevõttetesse Aktsiad ja osad kajastatud õiglases väärtuses läbi kasumiaruande Lunastustähtajani hoitavad investeeringud Müügivalmis finantsvara Laenud ja nõuded Finantsinvesteeringud kokku Edasilükkunud tulumaksuvarad Muud nõuded Nõuded edasikindlustuslepingutest Raha ja raha ekvivalendid Varad kokku OMAKAPITAL Aktsiakapital Ülekurss Reservkapital Muud reservid Jaotamata kasum (-kahjum) Omakapital kokku KOHUSTUSED Kohustused kindlustuslepingutest Kohustused edasikindlustuslepingutest Finantskohustused investeerimisriskiga lepingutest Finantskohustused investeerimislepingutest Muud kohustused Kohustused kokku OMAKAPITAL JA KOHUSTUSED KOKKU

12 Lühendatud rahavoogude aruanne - 6 kuud RAHAVOOD ÄRITEGEVUSEST 6 kuud kuud kuud kuud 2020 Laekunud kindlustuspreemiad Laekunud investeerimislepingutelt Makstud hüvitised ja kahjud Finantskohustuste väljamaksed Edasikindlustuspreemiad, kahjud ja komisjonid (neto) Makstud tegevuskulud Liising maksed Muud tulud ja kulud Neto rahavood aktsiatelt ja osakutelt Saadud dividendid Neto rahavood võlainstrumentidest ja deposiitidest Saadud intressid Makstud varahaldusteenuste kulud Rahavood äritegevusest kokku RAHAVOOD INVESTEERIMISTEGEVUSEST Materiaalse ja immateriaalse põhivara soetus (-müük) Antud laenude tagasimaksed Antud laenud Laekunud intressid laenudelt Rahavood investeerimistegevusest kokku RAHAVOOD FINANTSEERIMISEST Makstud dividendid Rahavood finantseerimisest kokku RAHAVOOD KOKKU RAHA JA RAHA EKVIVALENDID PERIOODI ALGUSES Raha ja raha ekvivalentide muutus Valuutakursside muutuste mõju RAHA JA RAHA EKVIVALENDID PERIOODI LÕPUS

13 Lühendatud omakapitali muutuste aruanne Aažio Aktsiakapital Reservkapital Muud reservid Jaotamata kasum Oma-kapital kokku Saldo Kasumi jaotus Muude reservide muutus Aruandeaasta kasum (-kahjum) Aruandeperioodi koondkasum (-kahjum) kokku Saldo Kasumi jaotus Muude reservide muutus Aruandeaasta kasum (-kahjum) Aruandeperioodi koondkasum (-kahjum) kokku Saldo

14 2021. aasta II kvartali vahearuande lisad Lisa 1 Vahearuande koostamisel kasutatud arvestuspõhimõtted Käesolev vahearuanne on koostatud vastavuses rahvusvahelise finantsaruandluse standardi IAS 34 Vahearuanded nõuetega lühendatud vahearuannete kohta. Vahearuandes on kasutatud samu arvestusmeetodeid kui lõppenud majandusaasta kohta koostatud aastaaruandes, mis on kättesaadav ning arvestuspõhimõtteid selles vahearuandes uuesti lahti ei kirjutata. Lisa 2 Seotud osapoolted Tabel 1. tehingud 2021/2020 seotud osapooltega 6 kuud kuud 2020 Emaettevõtja Vienna Insurance Group AG Wiener Versicherung Gruppe Edasikindlustus Muud ostetud teenused Võlakirja soetus Võlakirja intressitulu Grupi ettevõte VIG Re zajišťovna a.s. Edasikindlustus Grupi ettevõte SIA Alauksta 13/15 Antud laen Intressitulu Grupi ettevõte SIA Artilērijas 35 Antud laen Intressitulu Grupi ettevõte SIA Ģertrūdes 121 Antud laen Intressitulu Grupi ettevõte VIG Fund s.a Laenude tagasimaksed Võlakirja lunastus Intressitulu

15 Tabel 2. Nõuded ja kohustused seotud ettevõtetega seisuga Nõuded Kohustused Emaettevõtja Vienna Insurance Group AG Wiener Versicherung Gruppe Edasikindlustus Muud nõuded/kohustused Võlakiri Intressinõue Grupi ettevõte VIG Re zajišťovna a.s. Edasikindlustus Grupi ettevõte VIG Fund s.a Võlakiri Laenunõued Intressinõue Grupi ettevõte SIA Alauksta 13/15 Laenunõue Intressinõue Grupi ettevõte SIA Artilērijas 35 Laenu nõue Intressinõue Grupi ettevõte SIA Ģertrūdes 121 Laenu nõue Intressinõue Grupi ettevõte Compensa Vienna Insurance Group, ADB Muud nõuded/kohustused