MAJANDUSAASTA ARUANNE

Väljavõte

1 MAJANDUSAASTA ARUANNE aruandeaasta algus: aruandeaasta lõpp: nimi: registrikood: tänava/talu nimi, Riia tn maja ja korteri number: linn: Tartu linn vald: Tartu linn maakond: Tartu maakond postisihtnumber: telefon: , e-posti aadress:

2 Sisukord Tegevusaruanne 3 Raamatupidamise aastaaruanne 6 Bilanss 6 Tulemiaruanne 7 Rahavoogude aruanne 8 Netovara muutuste aruanne 9 Raamatupidamise aastaaruande lisad 10 Lisa 1 Arvestuspõhimõtted 10 Lisa 2 Raha 11 Lisa 3 Nõuded ja ettemaksed 11 Lisa 4 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad 12 Lisa 5 Kinnisvarainvesteeringud 12 Lisa 6 Materiaalsed põhivarad 13 Lisa 7 Laenukohustised 14 Lisa 8 Võlad ja ettemaksed 14 Lisa 9 Annetused ja toetused 14 Lisa 10 Tulu ettevõtlusest 15 Lisa 11 Sihtotstarbeliselt finantseeritud projektide otsesed kulud 15 Lisa 12 Mitmesugused tegevuskulud 15 Lisa 13 Tööjõukulud 16 Lisa 14 Seotud osapooled 16 Aruande allkirjad 17 2

3 Tegevusaruanne MTÜ Johannes Mihkelsoni Keskus on asutatud 23. septembril aastal, Eesti Sotsiaaldemokraatliku Partei, Eesti Sotsiaaldemokraatliku Noorteliidu ja Eesti Sotsialistliku Partei Välismaakoondise poolt. Käesoleval ajal juhib keskust liikmesorganisatsioonide Sotsiaaldemokraatliku Erakonna ja Ühenduse Noored Sotsiaaldemokraadid nimetatud nõukogu ja juhataja (juhatuse liige). MTÜ Johannes Mihkelsoni Keskus koolitus- ja tugivõrgustiku keskus, mille eesmärgiks on kodaniku- ja täiskasvanute koolituse, tugiteenuste ja nõustamise kaudu toetada, motiveerida ja jõustada vähemkaitstud gruppe aasta lõpu seisuga olid keskuses alaliselt tööl juhataja, raamatupidaja ja 5 projektijuhti. Johannes Mihkelsoni Keskuse peamised tegevused aastal olid: tööotsijate tööotsingukoolitus, tugiisiku ja nõustamisteenused tööotsijatele, täiskasvanute koolitused, tugiisiku- ja nõustamisteenused rahvusvahelise kaitse saanud isikutele ja vanglast vabanenud isikutele. 1. Töökeskuse projektid 1.1. INNOVE 6 Töö tänab tegijat nr Rahastaja/tellija: Euroopa Sotsiaalfond (SA Innove), Tartu Linnavalitsus, Elva Linnavalitsus, Ülenurme Vallavalitsus, Tähtvere Vallavalitsus, Kambja Vallavalitsus, Haaslava Vallavalitsus, Tartu Vallavalitsus, Luunja Vallavalitsus, Laeva Vallavalitsus Aeg: aprill märts 2018 (24 kuud) Sihtgrupp: kuni 12 kuud tööturult eemalolnud inimesed 1.2. INNOVE 7 Väärikas töö noortele nr Rahastaja/tellija: Euroopa Sotsiaalfond (SA Innove), Tartu Linnavalitsus, Elva Linnavalitsus, Ülenurme Vallavalitsus, Tähtvere Vallavalitsus, Kambja Vallavalitsus, Haaslava Vallavalitsus, Puhja Vallavalitsus, Tartu Vallavalitsus, Nõo Vallavalitsus, Tabivere Vallavalitsus, Otepää Vallavalitsus Aeg: november juuni 2018 (20 kuud) Sihtgrupp: noored aastased tööotsijad 1.3. Tugiisikuteenuse hanked Tartu linnas ja maakonnas Rahastaja/tellija: Eesti Töötukassa Aeg: 2017 Projekti eesmärk: Tugiisiku toetus tööotsimisel 2. Integratsiooni projektid 2.1. Tugiisikuteenus varjupaigataotlejatele ja rahvusvahelise kaitse saanud isikutele Projekti rahastaja: AMIF ja EV Siseministeerium Aeg: juuli juuni 2018 (36 kuud) Projekti eesmärk: Abistada varjupaigataotlejatel Eesti ühiskonda sisseelamisel 2.2. Ümberpaigutatud inimeste hange Rahastaja/tellija: Sotsiaalministeerium Aeg: märts juuni 2018 (28 kuud) Projekti eesmärk: Abistada varjupaigataotlejatel Eesti ühiskonda sisseelamisel 2.3. Saame tuttavaks! Kohaliku tasandi koostööüritused rahvusvahelise kaitse valdkonnas Projekti rahastaja: AMIF ja EV Siseministeerium Aeg: oktoober märts 2019 (18 kuud) 3

4 Projekti eesmärk: Eesti elanike teadlikkuse suurendamine sundrände ja rahvusvahelise kaitse saajate osas 3. Taasühiskonnastamine 3.1. Tugiisikuteenus alaealistele õigusrikkujatele Rahastaja/tellija: Tartu Maavalitsus Aeg: jaanuar august 2017 (20 kuud) Eesmärk: Alaealiste komisjoni suunatud noorte käitumise ja väärtushinnangute parandamine läbi tugiisikuteenuse 3.2. Tugiisikuteenus vanglast vabanejatele Rahastaja/tellija: EV Justiitsministeerium Aeg: Projekti eesmärk: Saavutada vanglast vabaneja hoidumine uutest kuritegudest, süvendada vabaneja taasühiskonnastumiseks vajalikku uut mõtteviisi, mida toetavad individuaalsete oskuste ning teadmiste arendamine ja sotsiaalse kapitali tugevdamine, sh töö-, pere- ning sotsiaalsuhted ning kaasatus kodanikuühiskonda. Teenuse sisuline, esmane eesmärk on aidata vabanejal jõuda tööturule või aktiivsetesse tööturumeetmetesse ning pikemas perspektiivis vähendada vabanenute retsidiivsust. 4. Tugiisikud 4.1. Tugiisikuteenuse pakkumine Valga linnas sotsiaalselt vähekaitstud inimestele ja riskirühmadele Rahastaja/tellija: Valga linnavalitsus Aeg: Sihtgrupp: töötud, tööotsijad, toimetulekuraskustes inimesed CARe metoodika rakendamine tugiisikute töös Rahastaja/tellija: KYSK Aeg: Projekti eesmärk: Organisatsiooni klienditöö kvaliteedi uuele tasemele tõstmine JMK a. projektid aastal on kavas jätkata tööd järgmiste projektidega. 1.Töökeskuse suund 1.1. Töö kiidab tegijat (SA Innove), Tartu Linnavalitsus, omavalitsused 1.2. Väärikas töö noortele (SA Innove), Tartu Linnavalitsus, omavalitsused 1.3. Samm tööellu (SA Innove), Tartu Linnavalitsus, omavalitsused 2. Integratsiooni suund 2.1. Tugiisikuteenus varjupaigataotlejatele ja rahvusvahelise kaitse saanud isikutele 2.2. Ümberasustamise ja ümberpaigutamise raames Eestis vastuvõetavate rahvusvahelise kaitse saajatele tugiisikuteenuse pakkumine 2.3. Saame tuttavaks! Kohaliku tasandi koostööüritused rahvusvahelise kaitse valdkonnas 2.4. Meie Eesti: inimesed, kohad, helid, maitsed 3. Taasühiskonnastamine 3.1. Tugiisikuteenus vanglast vabanenutele (Justiitsministeerium) 4

5 4. Tugiisikud 4.1. Tugiisikuteenus töötutele (Töötukassa hange) 4.2. CARe metoodika rakendamine tugiisikute töös 5. EQUASS kvaliteedisertifikaadi uuendamine 5

6 Raamatupidamise aastaaruanne Bilanss Varad Käibevarad Raha Nõuded ja ettemaksed Varud Kokku käibevarad Põhivarad Materiaalsed põhivarad Kokku põhivarad Kokku varad Kohustised ja netovara Kohustised Lühiajalised kohustised Laenukohustised Võlad ja ettemaksed Sihtotstarbelised tasud, annetused, toetused Kokku lühiajalised kohustised Pikaajalised kohustised Laenukohustised Kokku pikaajalised kohustised Kokku kohustised Netovara Eelmiste perioodide akumuleeritud tulem Aruandeaasta tulem Kokku netovara Kokku kohustised ja netovara

7 Tulemiaruanne Tulud Annetused ja toetused Tulu ettevõtlusest Muud tulud Kokku tulud Kulud Sihtotstarbeliselt finantseeritud projektide otsesed kulud Mitmesugused tegevuskulud Tööjõukulud Põhivarade kulum ja väärtuse langus Muud kulud Kokku kulud Põhitegevuse tulem Intressikulud Aruandeaasta tulem

8 Rahavoogude aruanne Rahavood põhitegevusest Põhitegevuse tulem Korrigeerimised Põhivarade kulum ja väärtuse langus Kokku korrigeerimised Põhitegevusega seotud nõuete ja ettemaksete muutus Põhitegevusega seotud kohustiste ja ettemaksete muutus Kokku rahavood põhitegevusest Rahavood investeerimistegevusest Tasutud materiaalsete ja immateriaalsete põhivarade soetamisel Laekunud kinnisvarainvesteeringute müügist Kokku rahavood investeerimistegevusest Rahavood finantseerimistegevusest Saadud laenud Arvelduskrediidi saldo muutus Kapitalirendi põhiosa tagasimaksed Makstud intressid Kokku rahavood finantseerimistegevusest Kokku rahavood Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses Raha ja raha ekvivalentide muutus Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus

9 Netovara muutuste aruanne Kokku netovara Akumuleeritud tulem Aruandeaasta tulem Aruandeaasta tulem

10 Raamatupidamise aastaaruande lisad Lisa 1 Arvestuspõhimõtted Üldine informatsioon MTÜ Johannes Mihkelsoni Keskuse aasta raamatupidamise aastaaruanne on koostatud kooskõlas Eesti Vabariigi hea raamatupidamistavaga. Hea raamatupidamistava põhinõuded on kehtestatud Eesti Vabariigi raamatupidamise seaduses, mida täiendavad Raamatupidamise Toimkonna poolt välja antud juhendid. Raamatupidamises on peetud tekkepõhist arvestust. Aastaaruande koostamisel on lähtutud soetusmaksumuse printsiibist, välja arvatud juhtudel, mida on kirjeldatud alljärgnevates arvestuspõhimõtetes. Raamatupidamise aastaaruanne on koostatud eurodes. Raha Raha ja selle ekvivalentidena kajastatakse rahavoogude aruandes kassas olevat sularaha ja nõudmiseni hoiuseid pankades. Nõuded ja ettemaksed Bilansis kajastuvad nõuded on hinnatud lähtuvalt tõenäoliselt laekuvatest summadest. Ostjatelt laekumata arved, mille laekumine on ebatõenäoline, on kantud aruandeperioodi kuludesse. Nõuded, mille sissenõudmiseks ei ole võimalik või majanduslikult kasulik meetmeid rakendada, on hinnatud lootusetuks ning bilansist välja kantud. Aruandeperioodil laekunud, kuid eelnevalt kuludesse kantud nõuded on kajastatud samal kulukirjel vastukandena. Kõiki muid nõudeid (viitlaekumised ning muud lühi- ja pikaajalised nõuded) kajastatakse soetusmaksumuses. Lühiajaliste nõuete soetusmaksumus on üldjuhul võrdne nende nominaalväärtusega, mistõttu lühiajalisi nõudeid kajastatakse bilansis tõenäoliselt laekuvas summas. Kinnisvarainvesteeringud Kinnisvarainvesteering on maa või hoone (või osa hoonest), mida keskus hoiab renditulu teenimise või turuväärtuse tõusmise eesmärgil. Kinnisvara investeeringut kajastatakse õiglases väärtuses. Materiaalsed ja immateriaalsed põhivarad Materiaalseks põhivaraks loetakse keskuse tegevuses kasutatavaid varasid kasuliku elueaga üle ühe aasta ja maksumusega alates 1300 eurot. Varad, mille kasulik eluiga on üle ühe aasta, kuid mille soetusmaksumus on alla 1300 euro, kajastatakse inventarina (v.a. juhud, kus projekti finantseerija esitab erinõudmisi). Materiaalne põhivara ja inventar võetakse algselt arvele tema soetusmaksumuses, mis koosneb ostuhinnast ja otseselt soetamisega seotud kulutustest, mis on vajalikud vara viimiseks tema tööseisundisse ja -asukohta. Materiaalset põhivara ja inventari kajastatakse bilansis tema jääkmaksumuses. Põhivarade arvelevõtmise alampiir 1300 Rendid Kapitalirendina käsitletakse rendilepingut, mille puhul kõik olulised vara omandiga seonduvad riskid ja hüved kanduvad üle keskusele. Muud rendilepingud kajastatakse kasutusrendina. Kapitalirenti kajastatakse bilansis vara ja kohustusena renditud vara õiglase väärtuse summas. Rendimaksed jaotatakse finantskuluks (intressikulu) ja kohustuse jääkväärtuse vähendamiseks. Finantskulud jaotatakse rendiperioodile arvestusega, et intressimäär on igal ajahetkel kohustuse jääkväärtuse suhtes sama. Kapitalirendi tingimustel renditud varad amortiseeritakse sarnaselt omandatud põhivaraga, kusjuures amortisatsiooniperioodiks on vara eeldatav kasulik eluiga. Finantskohustised Kõik finantskohustused (võetud laenud, viitvõlad ning muud lühi- ja pikaajalised võlakohustused) võetakse algselt arvele nende korrigeeritud soetusmaksumuses. Lühiajaliste finantskohustuste korrigeeritud soetusmaksumus on üldjuhul võrdne nende nominaalväärtusega, mistõttu lühiajalisi finantskohustusi kajastatakse bilansis maksmisele kuuluvas summas. Annetused ja toetused 10

11 Sihtfinantseerimist kajastatakse tuluna nendes perioodides, mil leiavad aset kulud, mille kompenseerimiseks sihtfinantseerimine on mõeldud. Sihtfinantseerimine, mida saadakse eelmistel perioodidel tekkinud kulude eest või millega ei kaasne täiendavaid tulevikku suunatud tingimusi, kajastatakse tuluna perioodis, millal sihtfinantseerimine aset leidis. Sihtfinantseerimist ei kajastata tuluna enne, kui eksisteerib piisav kindlus, et keskus vastab sihtfinantseerimisega seotud tingimustele ja sihtfinantseerimine laekub. Sihtfinantseerimisega kaasnevaid võimalikke kohustusi kajastatakse aruandes brutomeetodil. Tulud Tulude arvestamisel lähtutakse tekkepõhisest meetodist. Tulu raamatute müügist kajastatakse tekkepõhiselt. Tulu teenuse või koolituse müügist kajastatakse tekkepõhiselt. Projektitulu kajastatakse üldjuhul pärast laekumise toimumist. Intressitulu ja dividenditulu kajastatakse siis, kui tulu laekumine on tõenäoline ja tulu suurust on võimalik usaldusväärselt hinnata. Lisa 2 Raha Sularaha kassas Pank Kokku raha Lisa 3 Nõuded ja ettemaksed kuu jooksul Nõuded ostjate vastu Ostjatelt laekumata arved Maksude ettemaksed ja tagasinõuded Ettemaksed Tulevaste perioodide kulud Laekumata toetused Kokku nõuded ja ettemaksed kuu jooksul Nõuded ostjate vastu Ostjatelt laekumata arved Maksude ettemaksed ja tagasinõuded Ettemaksed Laekumata toetused Kokku nõuded ja ettemaksed

12 Lisa 4 Maksude ettemaksed ja maksuvõlad Ettemaks Maksuvõlg Ettemaks Maksuvõlg Üksikisiku tulumaks Sotsiaalmaks Kohustuslik kogumispension Töötuskindlustusmaksed Ettemaksukonto jääk Kokku maksude ettemaksed ja maksuvõlad Lisa 5 Kinnisvarainvesteeringud Õiglase väärtuse meetod Müügid Muud muutused Kinnisvarainvesteeringute müük müügihinnas

13 Lisa 6 Materiaalsed põhivarad Kokku Masinad ja Muud Transpordivahendid Arvutid ja arvutisüsteemid Muud masinad ja seadmed materiaalsed põhivarad seadmed Soetusmaksumus Akumuleeritud kulum Jääkmaksumus Amortisatsioonikulu Soetusmaksumus Akumuleeritud kulum Jääkmaksumus Ostud ja parendused Amortisatsioonikulu Soetusmaksumus Akumuleeritud kulum Jääkmaksumus Arvutite ja arvutisüsteemide mahakandmine summas 6437,38 eurot. Arvutite ja arvutisüsteemide soetusmaksumus on seisuga ,85 eurot. Muude masinate ja seadmete mahakandmine summas 433,18 eurot. Muude masinate ja seadmete soetusmaksumus on seisuga ,21 eurot. Muu materiaalse põhivara mahakandmine summas 19689,40. Muu materiaalse põhivara soetusmaksumus on seisuga ,21 eurot. 13

14 Lisa 7 Laenukohustised Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Lõpptähtaeg 12 kuu jooksul 1-5 aasta jooksul üle 5 aasta Lühiajalised laenud Krediitkaart Lühiajalised laenud kokku Kapitalirendikohustised kokku Laenukohustised kokku Jaotus järelejäänud tähtaja järgi Lõpptähtaeg 12 kuu jooksul 1-5 aasta jooksul üle 5 aasta Lühiajalised laenud Krediitkaart Lühiajalised laenud kokku Laenukohustised kokku Lisa 8 Võlad ja ettemaksed kuu jooksul Võlad tarnijatele Võlad töövõtjatele Maksuvõlad Kokku võlad ja ettemaksed kuu jooksul Võlad tarnijatele Võlad töövõtjatele Maksuvõlad Kokku võlad ja ettemaksed Lisa 9 Annetused ja toetused Sihtfinantseerimine tegevuskuludeks Mittesihtotsatarbelised annetused ja toetused Kokku annetused ja toetused

15 Lisa 10 Tulu ettevõtlusest Koolitused Ruumide rent Sotsiaalne nõustamine Kokku tulu ettevõtlusest Lisa 11 Sihtotstarbeliselt finantseeritud projektide otsesed kulud Energia Elektrienergia Soojusenergia Kütus Transpordikulud Üür ja rent Mitmesugused bürookulud Tööjõukulud Koolituste korraldamise kulud Tellitud sotsiaalteenus Muud Kokku sihtotstarbeliselt finantseeritud projektide otsesed kulud Lisa 12 Mitmesugused tegevuskulud Üür ja rent Energia Elektrienergia 8 66 Soojusenergia Kütus 0 23 Mitmesugused bürookulud Lähetuskulud Kokku mitmesugused tegevuskulud

16 Lisa 13 Tööjõukulud Palgakulu Sotsiaalmaksud Kokku tööjõukulud Sellest kajastatud sihtotstarbeliselt finantseeritud projektide otsese kuluna Töötajate keskmine arv taandatuna täistööajale 10 7 Lisa 14 Seotud osapooled Liikmete arv majandusaasta lõpu seisuga Juriidilisest isikust liikmete arv 2 2 Tegev- ja kõrgemale juhtkonnale arvestatud tasud ja muud olulised soodustused Arvestatud tasu

17 Aruande digitaalallkirjad Aruande lõpetamise kuupäev on: (registrikood: ) majandusaasta aruande andmete õigsust on elektrooniliselt kinnitanud: Allkirjastaja nimi Allkirjastaja roll Allkirja andmise aeg TÕNU INTS Juhatuse liige

18 Tegevusalad Tegevusala EMTAK kood Põhitegevusala Muu mujal liigitamata koolitus Jah Kodanikuõiguste kaitse ja eestkoste; teatud elanikegrupi huvide kaitse Ei Sidevahendid Liik Sisu Telefon Mobiiltelefon E-posti aadress