Väljaandja: Eesti Panga President Akti liik: määrus Teksti liik: algtekst-terviktekst Redaktsiooni jõustumise kp: Redaktsiooni kehtivuse lõ

Väljavõte

1 Väljaandja: Eesti Panga President Akti liik: määrus Teksti liik: algtekst-terviktekst Redaktsiooni jõustumise kp: Redaktsiooni kehtivuse lõpp: Avaldamismärge: RTL 2006, 89, 1665 Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise korra kehtestamine Vastu võetud nr 11 Määrus kehtestatakse «Eesti Panga seaduse» 14 punkti 4 alusel. 1. Reguleerimisala Määrusega kehtestatakse Eestis tegutsevatele krediidiasutustele kohustusliku reservi nõue. 2. Määruse kohaldamine Määrust kohaldatakse kõikidele krediidiasutustele ning välisriigi krediidiasutuste filiaalidele (edaspidi krediidiasutus). 3. Kohustusliku reservi nõude arvestuse baas (1) Kohustusliku reservi nõude arvestuse baasi hulka kuuluvad kõik krediidiasutuse poolt võõrvahendite kaasamise teel saadud bilansilised kohustused, sealhulgas allutatud kohustused ja võlgnevused mitteresidentidest krediidiasutustele. (2) Bilansivälistest kohustustest arvestatakse kohustusliku reservi nõude arvestuse baasi hulka aruandva krediidiasutuse konsolideerimisgruppi kuuluvate residentsete finantseerimisasutuste kohustuste katteks väljastatud finantsgarantiid. (3) Kohustusliku reservi nõude arvestuse baasi ei kuulu võlgnevused kodumaistele krediidiasutustele ja võlgnevused Eesti Pangale. 4. Kohustusliku reservi nõude määrad (1) Kohustusliku reservi nõudel on üldmäär ja erimäär. (2) Kohustusliku reservi nõude üldmäär on 15% kohustusliku reservi nõude arvestuse baasist. (3) Kohustusliku reservi nõude erimäär on 15% kohustusliku reservi nõude arvestuse baasist. 5. Kohustusliku reservi nõude määrade rakendamine (1) Kohustusliku reservi nõude erimäära rakendatakse järgmistele kohustusliku reservi nõude arvestuse baasi kuuluvatele kohustustele: 1) üle kaheaastase lepingulise tähtajaga tähtajalised, säästu- ja muud hoiused ning võlgnevused; 2) repotehingud; 3) üle kaheaastase lepingulise tähtajaga emiteeritud võlakirjad; 4) üle kaheaastased kohustused välismaiste krediidiasutuste suhtes. (2) Kõikidele ülejäänud kohustusliku reservi nõude arvestuse baasi kuuluvatele kohustustele rakendatakse kohustusliku reservi nõude üldmäära. 6. Kohustusliku reservi nõude suuruse arvutamine (1) Kohustusliku reservi nõude suurus järgmiseks kuuks arvutatakse eelmise kuu lõpu bilansi alusel. (2) Kohustusliku reservi nõude suurus järgnevaks kuuks loetakse kehtivaks alates kuu esimesest pangapäevast. 7. Kohustusliku reservi nõude täitmine Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise korra kehtestamine Leht 1 / 12

2 (1) Kohustusliku reservi nõude täidab krediidiasutus vahendite hoidmisega Eesti Panga vastaval arvelduskontol. (2) Krediidiasutus, kellel on Eesti Pangaga sõlmitud leping kohustusliku reservi nõude kuukeskmise täitmise ja välisvarade arvestamise kohta, võib kohustusliku reservi nõuet kuni 50% ulatuses täita ka Eesti Panga poolt aktsepteeritavate likviidsete välisvaradega (edaspidi likviidsusportfell) vastavalt käesolevas määruses sätestatule. Nõuded likviidsusportfellile on toodud määruse lisas 1 «Nõuded kohustusliku reservi nõude täitmisel aktsepteeritavatele likviidsetele välisvaradele». (3) Kohustusliku reservi nõuet täidetakse ühe kuu keskmisena. 8. Aruannete esitamine ja reservinõude arvestus (1) Kohustusliku reservi nõude täitmise arvestus ning intresside ja trahvide arvestus toimub määruse lisa 2 «Kohustusliku reservi nõude täitmise arvestuses kasutatavad valemid» alusel. (2) Kohustusliku reservi nõude täitmise arvestuse tehnilised tingimused on toodud määruse lisas 3 «Kohustusliku reservi nõude täitmise arvestuse tehnilised tingimused». (3) Kohustusliku reservi nõude arvestuse aruande struktuur on toodud määruse lisas 4 «Kohustusliku reservi nõude arvestuse aruanne». (4) Määruse lisa 4 kohane «Kohustusliku reservi nõude arvestuse aruanne» esitatakse Eesti Pangale iga kuu 17. pangapäevaks. 9. Leppetrahvid nõude mittetäitmisel (1) Krediidiasutuse kohustusliku reservi nõude mittetäitmisel nõuab Eesti Pank krediidiasutuselt leppetrahvi. Leppetrahvi arvestamise kord fikseeritakse Eesti Panga ja krediidiasutuse vahelise kohustusliku reservi nõude täitmist täpsustava lepinguga. (2) Leppetrahvi määraks on kohustusliku reservi nõude täitmisperioodi jooksul kehtinud kõrgeim Euroopa Keskpanga laenamise püsivõimaluse intressimäär, millele on lisatud 2,5 protsendipunkti. (3) Juhul kui krediidiasutus on viimase kaheteistkümne kuu jooksul kohustusliku reservi nõude täitmise vastu eksinud rohkem kui kaks korda, on leppetrahvi määraks kohustusliku reservi nõude täitmisperioodi jooksul kehtinud kõrgeim Euroopa Keskpanga laenamise püsivõimaluse intressimäär, millele on lisatud 5 protsendipunkti. (4) Leppetrahvide arvestus toimub määruse lisa 2 «Kohustusliku reservi nõude täitmise arvestuses kasutatavad valemid» alusel. 10. Kohustusliku reservi nõude täitmist täpsustavad lepingud (1) Residendist krediidiasutus võib Eesti Pangaga sõlmida 1) kohustusliku reservi nõude kuukeskmise täitmise lepingu või 2) kohustusliku reservi nõude kuukeskmise täitmise ja välisvarade arvestamise lepingu. (2) Uue lepingu sõlmimisel või lepingu muutmisel koostatakse lepingutele vastav «Kohustusliku reservi nõude arvestuse aruanne» järgmise täitmisperioodi kohta ja esitatakse Eesti Pangale määruse 8 lõikes 4 nimetatud tähtajaks. 11. Rakendussätted Esimene määruse kohane «Kohustusliku reservi nõude arvestuse aruanne» koostatakse aasta jaanuarikuu kohta ning esitatakse Eesti Pangale 27. detsembriks a. 12. Määruse kehtetuks tunnistamine Eesti Panga presidendi 2. veebruari a määrus nr 4 «Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise korra kehtestamine» (RTL 2006, 15, 263; 59, 1065) tunnistatakse kehtetuks. 13. Jõustumine Määrus jõustub 1. jaanuaril a. President Andres LIPSTOK Eesti Panga presidendi 8. detsembri a määruse nr 11 «Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise korra kehtestamine» Leht 2 / 12 Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise korra kehtestamine

3 lisa 1 NÕUDED KOHUSTUSLIKU RESERVI NÕUDE TÄITMISEL AKTSEPTEERITAVATELE LIKVIIDSETELE VÄLISVARADELE 1. Likviidsusportfell tohib krediidipiirangute raames sisaldada vaid euros nomineeritud fikseeritud ja ujuva kupongimääraga ning diskontovõlakirju, mis on emiteeritud või garanteeritud Euroopa Liidu supranatsionaalsete emitentide või järgnevate riikide valitsuste poolt: 1) Eurotsooni riigid, 2) Austraalia, 3) Jaapan, 4) Kanada, 5) Norra, 6) Rootsi, 7) Šveits, 8) Suurbritannia, 9) Taani, 10) USA, 11) Uus-Meremaa. 2. Likviidsusportfell tohib sisaldada vaid võlakirju, mille hiliseim (kui võlakirjal on näiteks S&P poolt kõrgem reiting aga hilisem reiting Moody poolt on madalam, siis arvestatakse hilisemat reitingut) krediidireiting on vähemalt järgmine (S&P/Moody s): 1) supranatsionaalsed finantsorganisatsioonid: AA-/Aa3; 2) Eurotsooni riikide valitsused: AA-/Aa3; 3) Eurotsooni mittekuuluvate riikide valitsused: AA-/Aa3; 4) valitsuse garantiiga emitendid: AA-/Aa3. 3. Mitte-eurotsooni riiklike võlakirjade osakaal turuväärtuse põhjal arvestatuna ei tohi ületada 20% kogu likviidsusportfelli turuväärtusest. Võlakirja turuväärtus Eesti kroonides leitakse välisdepositooriumi likviidsusportfelli konto portfellihindamise aruandes 1 toodud võlakirja puhashinna 2 ja arvestusliku intressi põhjal leitud turuhinna 3, võlakirja nominaali ning valuutakursi 4 alusel. Ujuva kupongimääraga võlakirjade puhul võetakse arvesse ainult nende puhasväärtus (puhashind*nominaalmaht), kogunenud intressi arvesse ei võeta. 4. Mitteriiklike emitentide võlakirjade osakaal turuväärtuse põhjal arvestatuna ei tohi ületada 30% likviidsusportfelli turuväärtusest. 5. Likviidsusportfell tohib sisaldada vaid varasid, 1) mis ei ole optsioonilepingu objektiks, 2) millel ei lasu koormatist 5 ning 3) mille üle omab aruandev krediidiasutus kontrolli 6. Erandina tohib likviidsusportfell sisaldada pöördrepotehinguga (k.a väärtpaberite müügi-tagasiostu tehinguga) soetatud punktis 4 nimetatud minimaalse krediidireitingu nõudele vastavaid võlakirju, juhul kui nende võlakirjade vastu müüdud varade krediidikvaliteet ja turuväärtus ei ole ostetud võlakirjade omast madalam. 6. Likviidsusportfellis olevad ujuva kupongimääraga võlakirjad peavad vastama järgmistele tingimustele: 1) kupongimäär fikseeritakse perioodi alguses; 2) ujuva kupongimääraga võlakirjade kupongi määramise aluseks olevaks refinantseerimismääraks (RI) tohib olla kas: a) EURIBOR; b) Euro LIBOR või c) võlakirja väljaandnud riigi valitsuse võlakirjade intressimääradel põhinev intressimäär; 3) ujuv kupongimäär peab olema määratud kujul kas: a) RI + fikseeritud marginaal või b) RI fikseeritud marginaal või c) RI; 4) võlakirjal peab olema likviidne järelturg; 5) võlakiri peab kuuluma Eurosüsteemi tagatisvarade nimekirja. 7. Eesti Pank avaldab oma välisveebilehel nimekirja likviidsusportfellis lubatavatest ujuva kupongimääraga võlakirjadest. 8. Kohustusliku reservi nõude täitmisel arvestatakse likviidsusportfellis ujuva kupongimääraga võlakirju, mis on kantud nimekirja eelmise pangapäeva hommiku kella 9.00ks Eesti aja järgi. 9. Võlakirja nimekirja lisamiseks esitab krediidiasutus taotluse Eesti Panga välisveebilehel toodud taotlusvormil või muul Eesti Panga poolt aktsepteeritud kujul. Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise korra kehtestamine Leht 3 / 12

4 10. Kui võlakiri vastab punktis 8 nimetatud tingimustele, siis lisab Eesti Pank võlakirja nimekirja 3 pangapäeva jooksul arvates taotluse saamise päevast. 11. Kui nimekirja kantud võlakiri ei vasta punktis 8 nimetatud tingimustele, siis eemaldab Eesti Pank võlakirja nimekirjast, teatades sellest 5 pangapäeva ette. 12. Krediidiasutuse likviidsusportfelli kontol asuvate võlakirjade päevalõpu nominaalmahtude ja puhashindade fikseerimine toimub Eesti Panga poolt aktsepteeritud välisdepositooriumide Euroclear või Clearstream (edaspidi välisdepositoorium) poolt, kus likviidsusportfelli konto on avatud. 13. Eesti Pank viib igal pangapäeval läbi krediidiasutuse eelmise pangapäeva likviidsusportfelli turuväärtuse arvestuse, mis koosneb järgmistest protseduuridest: 1) leitakse krediidiasutuse likviidsusportfelli turuväärtus Eesti kroonides, võttes aluseks likviidsusportfelli kvaliteedi nõuded ning välisdepositooriumi poolt likviidsusportfelli konto portfellihindamise aruandes kajastatud varade puhashinnad ning nominaalmahud, varade arvestusliku intressi, välisdepositooriumi poolt likviidsusportfelli varade päevalõpu nominaalmahtude fikseerimise hetkel kehtinud Eesti Panga fikseeritud Eesti krooni päevakursid; 2) arvutatakse krediidiasutuse aruandekuu keskmine likviidsusportfelli turuväärtus Eesti kroonides vastavalt «Kohustusliku reservi nõude täitmise arvestuses kasutatavatele valemitele»; 3) igal pangapäeval fikseeritakse, kas krediidiasutuse aruandekuu keskmine likviidsusportfelli turuväärtus ei ületa krediidiasutusele kehtestatud välisvarade arvestatavuse piirmäära kohustusliku reservi nõude täitmisel. Aruandekuu viimasel kalendripäeval välisvarade arvestatavuse piirmäära ületavat likviidsusportfelli turuväärtust kohustusliku reservi nõude täitmisel ei arvestata. 14. Juhul kui pangapäeval on välisdepositoorium suletud või mittepangapäeval avatud, arvestatakse krediidiasutuse likviidsusportfelli turuväärtuseks eelmisel pangapäeval fikseeritud likviidsusportfelli turuväärtus. 15. Likviidsusportfelli varadele ettenähtud kriteeriumidele vastavuse kontrollimiseks on Eesti Pangal õigus saada andmeid likviidsusportfelli kontode ja neil hoitavate väärtpaberite kohta. Eesti Panga presidendi 8. detsembri a määruse nr 11 «Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise korra kehtestamine» lisa 2 KOHUSTUSLIKU RESERVI NÕUDE TÄITMISE ARVESTUSES KASUTATAVAD VALEMID 1. Valemites kasutatavad tähistused on toodud järgnevas tabelis. i m o R i L i S i M i KR KJ KRT LP LP 1 LP 2 T I R I PV Jooksev kalendripäev; kui ei ole pangapäev, siis arvestatakse selle päeva näitajatena eelmise pangapäeva vastavaid andmeid Kalendripäevade arv aruandekuus Kalendripäevade arv aruandekuus, mille jooksul kehtis kohustusliku reservi nõude kuukeskmise täitmise ja välisvarade arvestamise leping Kohustusliku reservi nõue kalendripäeval i Likviidsusportfelli turuväärtus kalendripäeval i Arvelduskonto päevalõpu jääk kalendripäeval i Kalendripäeval i kehtiv vastava krediidiasutuse välisvarade arvestatavuse määr kohustusliku reservi nõude täitmisel Kuukeskmine kohustusliku reservi nõue Kuukeskmine arvelduskonto päevalõpu jääk Kuukeskmine kohustusliku reservi nõude täitmine Kohustusliku reservi nõude täitmisel arvestatud välisvarade maht Kuukeskmine likviidsusportfelli turuväärtus Kuukeskmine välisvarade arvestatavus Leppetrahvi määr Aruandekuu viimasel kalendripäeval kehtiv reserviintressi aastamäär Aruandekuu viimasel kalendripäeval kehtiv püsivõimaluse intressi aastamäär Leht 4 / 12 Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise korra kehtestamine

5 KT RI PVI Trahv kohustusliku reservi nõude mittetäitmise eest Krediidiasutusele makstav reserviintress Krediidiasutusele makstav hoiustamise püsivõimaluse intress 2. Likviidseid välisvarasid arvestatakse vastavalt järgnevale tabelile. Likviidsusportfelli turuväärtus kalendripäeval i Kuukeskmine välisvarade arvestatavus Kuukeskmine likviidsusportfelli turuväärtus Kuukeskmine välisvarade arvestatavuse täitmine Juhul kui krediidiasutusel on sõlmitud kohustusliku reservi nõude kuukeskmise täitmise leping Juhul kui krediidiasutusel on sõlmitud kohustusliku reservi nõude kuukeskmise täitmise ja välisvarade arvestamise leping 0 L i 0 LP 2 0 LP 1 0 LP 3. Kasutatavad valemid Eesti Panga presidendi 8. detsembri a määruse nr 11 «Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise korra kehtestamine» lisa 3 KOHUSTUSLIKU RESERVI NÕUDE TÄITMISE ARVESTUSE TEHNILISED TINGIMUSED 1. Kohustusliku reservi nõude täitmise arvestuse kohta edastab Eesti Pank krediidiasutusele igal pangapäeval eelmise pangapäeva kohta kella 9.30st kuni 10.00ni järgmised aruanded: 1.1. Kõikidele krediidiasutustele edastatakse «Kohustusliku reservi täitmise aruanne» Krediidiasutusele, kes on sõlminud Eesti Pangaga lepingu kohustusliku reservi kuukeskmise täitmise ja välisvarade arvestamise kohta, edastatakse lisaks «Kohustusliku reservi täitmise aruandele» ka «Likviidsusportfelli turuväärtuse aruanne». 2. Kohustusliku reservi täitmise aruanne 2.1. Kohustusliku reservi täitmise aruanne printimiseks Näide Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise korra kehtestamine Leht 5 / 12

6 EESTI PANK Estonia pst Tallinn Tel. xxxx xxx KOHUSTUSLIKU RESERVI TÄITMISE ARUANNE Krediidiasutus: Kuupäev: Konto nr: yyyyyyyyy pp.kk.aaaa zzzzzzzzzz Kood Näitaja Summa P10 Kohustusliku reservi nõue P40 Arvelduskonto päevalõpu jääk P50 Likviidsusportfelli turuväärtus K10 Kuukeskmine kohustusliku reservi nõue K30 Kuukeskmine välisvarade arvestatavus K40 Kuukeskmine likviidsusportfelli turuväärtus K50 Kohustusliku reservi nõude täitmisel arvestatud välisvarade maht K60 Kuukeskmine arvelduskonto päevalõpu jääk K70 Kohustusliku reservi nõude täitmine kroonide ja välisvarade arvelt I20 Krediidiasutusele makstud reserviintress I30 Krediidiasutusele makstud hoiustamise püsivõimaluse intress I40 Trahv kohustusliku reservi nõude mittetäitmise eest 2.2. Kohustusliku reservi täitmise aruanne infosüsteemi lugemiseks 1 kuni n-1 rida n-s rida Väli Andmetüüp/ maks. pikkus SELGITUS 1 Pank N5 Krediidiasutuse kood 2 Kuupäev N8 Aruande pangapäev. Formaat: AAAAKKPP 3 Kirjekood C4 Kirjekood (P10 P60, K10 K70, I10 I40) 4 Valuuta C3 Valuutakood ISO Summa N17.2 Näitaja väärtus kroonides Väli Andmetüüp/ maks. pikkus SELGITUS 1 Pank N5 Krediidiasutuse kood 2 Kuupäev N8 Aruande pangapäev. Formaat: AAAAKKPP 3 Kirjekood C Valuuta C4 Tühikud 5 Summa N17.2 Välja «Summa» 1 kuni n-1 kirje kontrollsumma 3. Likviidsusportfelli turuväärtuse aruanne 3.1. Likviidsusportfelli turuväärtuse aruanne printimiseks Leht 6 / 12 Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise korra kehtestamine

7 Näide EESTI PANK Estonia pst Tallinn Tel. xxxx xxx LIKVIIDSUSPORTFELLI ARUANNE Krediidiasutus: Kuupäev: Konto nr: yyyyyyyyy pp.kkk.aaaa zzzzzzzzzzz ISIN Nominaalsumma valuutas Turuhind (Dirty price) 7 DE DE Esialgne turuväärtus Likviidsusportfelli turuväärtuse arvestusse minev osa Arvestatud likviidsusportfelli turuväärtus Kvaliteedi grupp A A Kokku kvaliteedigrupp A Likviidsusportfelli turuväärtus Likviidsusportfelli turuväärtuse aruanne infosüsteemi lugemiseks 1 kuni n-1 rida n-s rida Väli Andmetüüp/ maks. pikkus SELGITUS 1 Pank N5 Krediidiasutuse kood 2 Kuupaev N8 Aruande pangapäev. Formaat: AAAAKKPP 3 ISIN N12 Väärtpaberi unikaalne tunnus 4 Nominaal N15.2 Nominaalsumma valuutas 5 Turuhind N12.6 Turuhind (Dirty price) 6 E_turuvrt N17.2 Esialgne turuväärtus 7 Grupp C1 Väärtpaberi kvaliteedigrupp 8 Osakaal N5.2 Koefitsient: likviidsusportfelli turuväärtuse arvestusse minev osa 9 Turuvrt N17.2 Arvestatud likviidsusportfelli turuväärtus Väli Andmetüüp/ maks. pikkus SELGITUS 1 Pank N5 Krediidiasutuse kood 2 Kuupaev N8 Aruande pangapäev. Formaat: AAAAKKPP 3 ISIN N Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise korra kehtestamine Leht 7 / 12

8 Turuvrt N17.2 Välja «Turuvrt «1 kuni n-1 kirje kontrollsumma 4. Aruandefailide spetsifikatsioon 4.1. Aruanded edastatakse krediidiasutusele failidena (edaspidi aruandefail), kusjuures kasutuse otstarbe järgi eristatakse kaht tüüpi aruandefaile: aruandefail printimiseks (tüübitähis «t»); aruandefail infosüsteemi lugemiseks (tüübitähis «d») Infosüsteemi lugemiseks mõeldud aruandefaili spetsifikatsioon: aruandefailis on andmeväljade eraldajaks püstjoon (ASCII 124); märgistringvormingus (C-character) paiknevad andmeväljad on jutumärkide (ASCII 034) vahel; andmevälja «Nominaal» väärtus on välisvääringus; andmeväli «Turuhind» on koefitsient; andmeväljad «E_turuvrt» ning «Turuvrt» väärtused on kroonides; arvu täis- ja murdosa eraldaja on punkt (ASCII 046) Aruandefailide nimestandard: 4.4. Aruandefailide edastamine krediidiasutustele Aruandefail zipitakse kohustusliku reservi failiks ning zipfaili nimeks on pref.aaaakkppnnnnn.kresv, kus aaaa kk pp kresv nnnnn pref jooksva aasta number; jooksva kuu kahekohaline number; pangapäeva kahekohaline number jooksval kuul; konstant; kokkupakitud faili järjekorranumber antud pangapäeval; saaja osapoole lühend arveldussüsteemis Kohustusliku reservi faili ei signeerita ega krüptita Kohustusliku reservi fail antakse üle Eesti Panga tavamaksete arveldussüsteemi (ESTA) failivahetusviisi ja kanaleid kasutades Koodide tabelid Kvaliteedigrupp Kood Nimetus A Eurotsooni keskvalitsuse võlakirjad B Muud lubatud keskvalitsuse võlakirjad C Supranatsionaalsed emitendid ja keskvalitsuse garantiiga emitendid D Likviidsusportfelli kvaliteedi nõuetele mittevastavad võlakirjad Eesti Panga presidendi 8. detsembri a määruse nr 11 «Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise korra kehtestamine» lisa 4 KOHUSTUSLIKU RESERVI NÕUDE ARVESTUSE ARUANNE (tuhandetes kroonides, ümardatuna täisühikuteni) KIRJEKOOD KIRJE NIMI KIRJE SISU 8 Leht 8 / 12 Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise korra kehtestamine

9 Kirjetele 1, 2 ja 3 rakendatakse kohustusliku reservi üldmäära Võlgnevused klientidele tähtajaga kuni 2 aastat Krediidiasutuse võlgnevused klientidele, v.a krediidiasutustele: Üleööhoiused Muud nõudmiseni hoiused Rahaturu instrumendid Kuni 2-aastase (k.a) lepingulise tähtajaga: Tähtajalised hoiused Säästuhoiused Muud hoiused Saadud laenud Valitsuse laenu- ja välisabifondide ressurss Allutatud laenud Allutatud võlakirjad Väärtpaberikohustused: võlakirjad aktsiad osad Võlgnevused mitteresidentsetele krediidiasutustele ja mitteresidentsetele keskpankadele tähtajaga kuni 2 aastat muud väärtpaberid Üleööhoiused Muud nõudmiseni hoiused Rahaturu instrumendid Kuni 2-aastase (k.a) lepingulise tähtajaga: Tähtajalised hoiused Säästuhoiused Muud hoiused Saadud laenud Allutatud laenud Allutatud võlakirjad Väärtpaberikohustused: võlakirjad aktsiad osad muud väärtpaberid Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise korra kehtestamine Leht 9 / 12

10 Finantsgarantiid konsolideerimisgruppi kuuluvatele residentsetele finantseerimisasutustele Kirjetele 4 ja 5 rakendatakse kohustusliku reservi erimäära Võlgnevused klientidele tähtajaga üle 2 aasta ja repotehingud Võlgnevused mitteresidentsetele krediidiasutustele ja mitteresidentsetele keskpankadele tähtajaga üle 2 aasta ja repotehingud Aruandva krediidiasutuse konsolideerimisgruppi kuuluvate residentsete finantseerimisasutuste kohustuste katteks väljastatud finantsgarantiid Krediidiasutuse võlgnevused klientidele, v.a krediidiasutustele: Repotehingud (sõltumata tähtajast) Üle 2-aastase lepingulise tähtajaga: Tähtajalised hoiused Säästuhoiused Muud hoiused Saadud laenud Valitsuse laenu- ja välisabifondide ressurss Allutatud laenud Allutatud võlakirjad Väärtpaberikohustused: võlakirjad aktsiad osad muud väärtpaberid Repotehingud (sõltumata tähtajast) Üle 2-aastase lepingulise tähtajaga: Tähtajalised hoiused Säästuhoiused Muud hoiused Saadud laenud, v.a repo Allutatud laenud Allutatud võlakirjad Väärtpaberikohustused: võlakirjad aktsiad osad muud väärtpaberid Kohustusliku reservi nõude suurus (kirje 1 + kirje 2 + kirje 3) kohustusliku reservi üldmäär + (kirje 4 + kirje 5) kohustusliku reservi erimäär Kroonireservi nõue Kirje 6 vastava krediidiasutuse Eesti kroonis hoitava reservi määr 9 Leht 10 / 12 Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise korra kehtestamine

11 1 Välisdepositooriumi likviidsusportfelli konto portfellihindamise aruanne sisaldab krediidiasutuse likviidsusportfelli kontol hoiustatud varade päevalõpu hindu puhashinnas (clean price) ja varade nominaalmahtusid. Välisdepositooriumi portfellihindamise aruanded on kättesaadavad hiljemalt arvelduspäevale järgneva pangapäeva (S+1) hommikul. 2 Puhashind (clean price) on võlakirja hind, mis ei sisalda kogunenud intressi. 3 Turuhind (dirty price) on võlakirja hind, mis sisaldab kogunenud intressi. 4 Valuutakursina kasutatakse välisdepositooriumi poolt likviidsusportfelli varade päevalõpu nominaalmahtude fikseerimise hetkel kehtinud Eesti Panga poolt fikseeritud Eesti krooni päevakurssi. 5 Näiteks võlakohustuse katteks panditud võlakirjad. 6 Vastavalt rahvusvahelisele raamatupidamise standardile IAS on kontroll vara üle defineeritav kui õigus vara käsutada, kasutada ja saada varast omanditulu. 7 Ujuva kupongimääraga võlakirjade puhul puhashind (Clean price). 8 Lähtutakse ressursi jäägi aruandes, väärtpaberikohustuste jääkide aruandes ning garantiide ja muude tühistamatute ja tühistatavate kohustuste ning nõuete jääkide aruandes kasutatud kirjetest. 9 Vastava krediidiasutuse Eesti kroonis hoitava reservi määr = 100% vastava krediidiasutuse välisvara arvestatavuse määr. Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise korra kehtestamine Leht 11 / 12

12 Leht 12 / 12 Kohustusliku reservi nõude arvestuse ja täitmise korra kehtestamine